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有價證券日利息率下降R會提高嗎

選項C怎么理解

隨機模式 2019-08-08 09:12:23

問題來源：

當企業采用隨機模式對現金持有量進行控制時，下列有關表述正確的有（　　）。（★★★）

A、只有現金持有量超出控制上限，才用現金購入有價證券，使現金持有量下降；只有現金持有量低于控制下限時，才拋售有價證券換回現金，使現金持有量上升

B、計算出來的現金持有量比較保守，往往比運用存貨模式的計算結果大

C、當有價證券日利息率下降時，企業應降低現金持有量的上限

D、現金余額波動越大的企業，最優現金返回線越高

正確答案：B,D

答案分析：

當企業采用隨機模式對現金持有量進行控制時，當現金持有量達到上限或下限時，就需進行現金與有價證券之間的轉換，選項A錯誤。隨機模式是建立在企業的現金未來需求總量和收支不可預測的前提下，隨機模式計算出來的現金持有量比較保守，往往比運用存貨模式計算的結果大，選項B正確。因現金持有量和有價證券日利息率之間的變動關系是反向的，當有價證券日利息率上升時，會引起現金持有量上限下降，選項C錯誤；根據最優現金返回線公式可知，每日現金余額波動的標準差越大，則最優返回線越高，而現金余額波動越大，每日現金余額波動的標準差則越大，選項D正確。

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