甲公司是一個(gè)生產(chǎn)A產(chǎn)品的公司。該公司每年都要在12月份編制下一年度的分季度現(xiàn)金預(yù)算。有關(guān)資料如下：
【資料】
（1）每季度的銷售量預(yù)計(jì)如下：2021年第一季度75萬桶，第二季度180萬桶，第三季度75萬桶，第四季度75萬桶，2022年第一季度75萬桶。每桶銷售單價(jià)20元。
（2）所有銷售均為賒銷。應(yīng)收賬款期初余額為250萬元，預(yù)計(jì)可以在第一季度收回。每個(gè)季度的銷售有2/3在本季度內(nèi)收到現(xiàn)金，另外1/3于下一個(gè)季度收回。
（3）每季末產(chǎn)成品存貨為下季度銷量的10%。
（4）每桶產(chǎn)品材料消耗量0.5千克，單價(jià)4元/千克，當(dāng)季所購材料當(dāng)季全部耗用，季初、季末無材料存貨，每季度材料采購貨款在下季付現(xiàn)。2021年初應(yīng)付賬款余額150萬元，在第一季度償付。
（5）單位產(chǎn)品人工工時(shí)0.2小時(shí)，人工成本30元/小時(shí)；制造費(fèi)用按人工工時(shí)分配，分配率40元/小時(shí)。假設(shè)人工成本、制造費(fèi)用全部當(dāng)季付現(xiàn)。
（6）每季度發(fā)生并支付銷售和管理費(fèi)用300萬元。
（7）全年預(yù)計(jì)所得稅160萬元，分4個(gè)季度預(yù)交，每季度支付40萬元。
（8）公司計(jì)劃在下半年安裝一條新的生產(chǎn)線，第三季度支付設(shè)備款25萬元。
（9）期初現(xiàn)金余額為15萬元，沒有銀行借款和其他負(fù)債。公司需要保留的最低現(xiàn)金余額為10萬元。現(xiàn)金不足最低現(xiàn)金余額時(shí)需向銀行借款，超過最低現(xiàn)金余額時(shí)需償還借款，借款和還款數(shù)額均為5萬元的整數(shù)倍。借款年利率為8%，每季度支付一次利息，計(jì)算借款利息時(shí)，假定借款均在季度初發(fā)生，還款均在季度末發(fā)生。
要求：請根據(jù)上述資料，為甲公司編制現(xiàn)金預(yù)算。編制結(jié)果填入下方給定的表格中，不必列出計(jì)算過程。