問題來源：
已知：某公司現金收支平衡，預計全年現金需要量為200000元，現金與有價證券的轉換成本為每次400元，有價證券年利率為10%。一年按360天計算。
要求：
（1）計算最佳現金持有量。
最佳現金持有量=
=40000（元）
（2）計算最佳現金持有量下的全年現金相關總成本、全年現金轉換成本和全年現金持有機會成本。
全年現金管理相關總成本=
=4000（元）
全年現金轉換成本=（200000/40000）×400=2000（元）
全年現金持有機會成本=（40000/2）×10%=2000（元）
（3）計算最佳現金持有量下的全年有價證券交易次數和有價證券交易間隔期。
交易次數=200000/40000=5（次）
有價證券交易間隔期=360/5=72（天）。
有價證券交易間隔期=360/5=72（天）。
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樊老師
2020-06-14 18:00:40 24063人瀏覽
勤奮刻苦的同學，您好：
全年現金轉換成本=全年轉換的次數×每次轉換成本=全年現金需要量/最佳現金持有量×每次轉換成本=（200000/40000）×400=2000（元）。
公式中的40000指的是最佳現金持有量。
每個努力學習的小天使都會有收獲的，加油！有幫助(36)
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