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公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理24_證券市場基本法律法規(guī)考點

2019-11-1810:31:55 來源：東奧會計在線字體：大小

2019年證券從業(yè)資格考試備考正在進(jìn)行中，各位考生要認(rèn)真?zhèn)淇紡?fù)習(xí)。只有在備考階段付出相對的艱辛，才能夠在證券從業(yè)資格考試中考取一個滿意的成績。

【內(nèi)容導(dǎo)航】：

公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理24

【所屬章節(jié)】：

本知識點屬于《證券市場基本法律法規(guī)》第二章-證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)管理規(guī)范

【知識點】公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理

公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理24

（五）利益沖突管理

根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會《關(guān)于證券公司做好利益沖突管理工作的通知》，證券公司應(yīng)當(dāng)做好利益沖突管理工作，根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需求進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，在各項業(yè)務(wù)開展過程中嚴(yán)禁任何形式的利益輸送。

1、利益沖突管理機(jī)制

證券公司應(yīng)當(dāng)建立利益沖突管理機(jī)制。對各項業(yè)務(wù)活動中可能產(chǎn)生的利益沖突進(jìn)行識別、評估和管理。

2、利益沖突管理措施及原則

證券公司已經(jīng)采取信息隔離墻等措施，仍難以避免利益沖突的，應(yīng)當(dāng)對實際存在的和潛在的利益沖突進(jìn)行充分披露。

披露仍難以有效處理利益沖突的，證券公司應(yīng)當(dāng)對存在利益沖突的相關(guān)業(yè)務(wù)活動采取限制措施。

證券公司在對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行限制時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先和公平對待客戶的原則。

3、人員崗位隔離

證券公司有關(guān)業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實行回避制度，防范可能產(chǎn)生的利益沖突。

證券公司工作人員不應(yīng)同時履行可能導(dǎo)致利益沖突的職責(zé)，業(yè)務(wù)部門工作人員不應(yīng)在與其業(yè)務(wù)存在利益沖突的子公司兼任職務(wù)。

同一高級管理人員同時分管兩個或兩個以上存在利益沖突的業(yè)務(wù)的，不應(yīng)直接或間接參與具體證券品種的投資決策、投資咨詢等可能導(dǎo)致利益沖突的業(yè)務(wù)活動。

以上就是小編整理的證券從業(yè)證券市場基本法律法規(guī)知識點內(nèi)容，請各位考生參考。祝愿各位考生都能早日通過證券從業(yè)資格考試，取得證券從業(yè)資格證書。

注：以上知識點內(nèi)容出自東奧教研專家團(tuán)隊