學(xué)習(xí)如逆水行舟，不日進(jìn)，則日退。備考2020年證券從業(yè)資格考試，考生們要腳踏實(shí)地，一步一個(gè)腳印的認(rèn)真學(xué)習(xí)。考生們要嚴(yán)格要求自己，按照計(jì)劃認(rèn)真復(fù)習(xí)，不要半途而廢。

【內(nèi)容導(dǎo)航】：

證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理7

【所屬章節(jié)】：

本知識(shí)點(diǎn)屬于《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》第二章-證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理規(guī)范

【知識(shí)點(diǎn)】證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理

證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理7

三、 證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指證券公司無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是：

1. 建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系;

2. 對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制;

3. 確保其流動(dòng)性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿足。

（三）證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則

證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循全面性、審慎性和預(yù)見性原則。

（四）證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)及職責(zé)

1、 董事會(huì)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

證券公司董事會(huì)應(yīng)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)公司的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、政策、信息披露等風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)，持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況并對(duì)流動(dòng)性管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

2、 經(jīng)理層的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

證券公司經(jīng)理層應(yīng)確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)分工;確保公司具有足夠的資源，獨(dú)立有效地開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作;確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好和政策在公司內(nèi)部的有效溝通、傳達(dá)和實(shí)施;建立完備的管理信息系統(tǒng)或采取相應(yīng)手段，支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制;充分了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等。

證券公司首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)充分了解證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并及時(shí)向董事會(huì)及經(jīng)理層報(bào)告;對(duì)公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并提出整改意見。

3、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)

證券公司應(yīng)明確負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門及職責(zé)，并配備履行職責(zé)所需要的人力、物力資源。

負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)統(tǒng)籌公司資金來源與融資管理，協(xié)調(diào)安排公司資金需求，監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)狀況，組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃制定、演練和評(píng)估;負(fù)責(zé)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、措施和流程;監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況，及時(shí)報(bào)告超限額情況;定期向首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化;組織開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

沒有天生的信心，只有不斷培養(yǎng)的信心。只有心中有“知識(shí)”，才能在考試中擁有自信，考取一個(gè)滿意的成績(jī)。更多證券從業(yè)證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)知識(shí)點(diǎn)及試題資訊，盡在東奧會(huì)計(jì)在線，證券從業(yè)頻道。

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