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債券的發行13
【所屬章節】：
本知識點屬于《金融市場基礎知識》第五章-債券
【知識點】債券的發行
債券的發行13
五、非金融企業債務融資工具的發行與承銷
（一）企業短期融資融券和中期票據的注冊規則、承銷的組織
1、短期融資融券
短期融資融券是指具有法人資格的非金融企業(以下簡稱企業)在銀行間債券市場發行的，約定在1年內還本付息的債務融資工具。
（1）短期融資融券的發行注冊。
債務融資工具發行注冊實行注冊會議制度，由注冊會議決定是否接受債務融資工具發行注冊。企業發行短期融資券應根據《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具注冊規則》在中國銀行間市場交易商協會注冊。
中國銀行間市場交易商協會(以下簡稱交易商協會)負責受理企業債務融資工具的發行注冊。交易商協會設注冊委員會。注冊委員會通過注冊會議行使職責。注冊會議決定是否接受發行注冊。注冊委員會委員由市場相關專業人士組成。專業人士由交易商協會會員推薦，由交易商協會常務理事會審議決定。
①注冊文件。企業通過主承銷商將注冊文件送達辦公室。注冊文件包括債務融資工具注冊報告(附企業《公司章程》規定的有權機構決議);主承銷商推薦函及相關中介機構承諾書;企業發行債務融資工具擬披露文件;證明企業及相關中介機構真實、準確、完整、及時披露信息的其他文件。
②注冊會議。注冊會議原則上每周召開一次。注冊會議由5名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。注冊會議召開前，辦公室應至少提前2個工作日將經過初審的企業注冊文件和初審意見送達參會委員。參會委員應對是否接受債務融資工具的發行注冊作出獨立判斷。2名以上(含2名)委員認為企業沒有真實準確、完整、及時披露信息，或中介機構沒有勤勉盡責的，交易商協會不接受發行注冊。
注冊委員會委員擔任企業及其關聯方董事、監事、高級管理人員，或者存在其他情形足以影響其獨立性的，該委員應回避。
交易商協會向接受注冊的企業出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為2年。
③其他事項。企業的主體信用級別低于發行注冊時信用級別的，短期融資券發行注冊自動失效，交易商協會將有關情況進行公告。
企業在注冊有效期內需更換主承銷商或變更注冊金額的，應重新注冊。
交易商協會不接受注冊的，企業可于6個月后重新提交注冊文件。
（2）短期融資融券發行的操作要求。
①承銷的組織。企業發行短期融資券應由符合條件的金融機構承銷，企業可自主選擇主承銷商。需要組織承銷團的，由主承銷商組織承銷團。
②信用評級。企業發行短期融資券應披露企業主體信用評級和當期融資券的債項評級。企業發行債務融資工具應由在中國境內注冊且具備債券評級資質的評級機構進行信用評級。
③登記、托管、結算。中央結算公司負責債務融資工具登記、托管、結算的日常監測，每月匯總債務融資工具發行、登記、托管、結算、兌付等情況，向交易商協會報送。全國銀行間同業拆借中心為債務融資工具在銀行間債券市場的交易提供服務。短期融資券在債權債務登記日次一個工作日即可在全國銀行間債券市場機構投資者之間流通轉讓。
④其他事項。為債務融資工具提供服務的承銷機構、信用評級機構、注冊會計師、律師等專業機構和人員應勤勉盡責，嚴格遵守執業規范和職業道德，按規定和約定履行義務。債務融資工具發行利率、發行價格和所涉費率以市場化方式確定，任何商業機構不得以欺詐、操縱市場等行為獲取不正當利益。
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