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【內(nèi)容導(dǎo)航】：

債券的發(fā)行15

【所屬章節(jié)】：

本知識點屬于《金融市場基礎(chǔ)知識》第五章-債券

【知識點】債券的發(fā)行

債券的發(fā)行15

六、證券公司債券的發(fā)行與承銷

（一）證券公司債券的發(fā)行條件與條款設(shè)計

2015年1月15日，中國證監(jiān)會令第113號出臺《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，《證券公司債券管理暫行辦法》被廢止?，F(xiàn)證券公司債的發(fā)行與承銷在《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》下規(guī)范，關(guān)于其發(fā)行條件、條款設(shè)計、發(fā)行的申報程序、申請文件等要求同公司債券的相關(guān)規(guī)定。

（二）證券公司次級債券的發(fā)行條件

證券公司借入或發(fā)行次級債應(yīng)符合以下條件：

一是，借入或募集資金有合理用途。

二是，次級債應(yīng)以現(xiàn)金或中國證監(jiān)會認可的其他形式借入或融入。

三是，借入或發(fā)行次級債數(shù)額應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定：長期次級債計入凈資本的數(shù)額不得超過凈資本(不含長期次級債累計計入凈資本的數(shù)額)的50%;凈資本與負債的比例、凈資產(chǎn)與負債的比例等各項風(fēng)險控制指標不觸及預(yù)警標準。

四是，募集說明書內(nèi)容或次級債務(wù)合同條款符合證券公司監(jiān)管規(guī)定。

七、國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券發(fā)行與承銷的有關(guān)規(guī)定

國際開發(fā)機構(gòu)是指進行開發(fā)性貸款和投資的多邊、雙邊以及地區(qū)國際開發(fā)性金融機構(gòu)。

國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券(以下簡稱人民幣債券)是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券。

（一）審批體制

在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意。國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。

（二）發(fā)債機構(gòu)應(yīng)具備的基本條件

國際開發(fā)機構(gòu)申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備以下條件：

第一，財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)兩家以上(含兩家)評級公司評級，其中至少應(yīng)有一家評級公司在中國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級能力，人民幣債券信用級別為AA級(或相當于AA級)以上;第二，已為中國境內(nèi)項目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在10億美元以上，經(jīng)國務(wù)院批準予以豁免的除外;第三，所募集資金用于向中國境內(nèi)的建設(shè)項目提供中長期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金，投資項目符合中國國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定。主權(quán)外債項目應(yīng)列入相關(guān)國外貸款規(guī)劃。

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