投資者保護制度_2023年注會經濟法預習知識點

來源：東奧會計在線責編：李雪婷2022-11-17 14:28:34

報考科目數量

3科

學習時長

日均>3h

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投資者保護制度_2023年注會經濟法預習知識點

投資者保護制度

1.普通投資者和專業投資者

（1）根據財產狀況、金融資產狀況、投資知識和經驗、專業能力等因素，投資者可以分為普通投資者和專業投資者。專業投資者的標準由國務院證券監督管理機構規定。普通投資者和專業投資者在一定條件下可以相互轉化。

（2）普通投資者與證券公司發生糾紛的，證券公司應當證明其行為符合法律、行政法規以及國務院證券監督管理機構的規定，不存在誤導、欺詐等情形。證券公司不能證明的，應當承擔相應的賠償責任。

2.投資者保護機構

我國的投資者保護機構主要在代理權征集、證券糾紛調解、證券支持訴訟、股東派生訴訟、代表人訴訟等方面履行相應投資者保護的職能。

（1）代理權征集（2021年案例分析題）

除了上市公司董事會、獨立董事、持有1％以上有表決權股份的股東之外，依照法律、行政法規或者國務院證券監督管理機構的規定設立的投資者保護機構，也可以作為征集人，自行或者委托證券公司、證券服務機構，公開請求上市公司股東委托其代為出席股東大會，并代為行使提案權、表決權等股東權利。

（2）證券糾紛調解

投資者與發行人、證券公司等發生糾紛的，雙方可以向投資者保護機構申請調解。普通投資者與證券公司發生證券業務糾紛，普通投資者提出調解請求的，證券公司不得拒絕。

（3）證券支持訴訟

投資者保護機構對損害投資者利益的行為，可以依法支持投資者向人民法院提起訴訟。

（4）股東派生訴訟

發行人的董事、監事、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規或者公司章程的規定給公司造成損失，發行人的控股股東、實際控制人等侵犯公司合法權益給公司造成損失，投資者保護機構持有該公司股份的，可以為公司的利益以自己的名義向人民法院提起訴訟，持股比例和持股期限不受《公司法》規定的限制。

（5）代表人訴訟

投資者提起虛假陳述等證券民事賠償訴訟時，訴訟標的是同一種類，且當事人一方人數眾多的，可以依法推選代表人進行訴訟。投資者保護機構受50名以上投資者委托，可以作為代表人參加訴訟，并為經證券登記結算機構確認的權利人依照規定向人民法院登記，但投資者明確表示不愿意參加該訴訟的除外。

3.先行賠付

發行人因欺詐發行、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的，發行人的控股股東、實際控制人、相關的證券公司可以委托投資者保護機構，就賠償事宜與受到損失的投資者達成協議，予以先行賠付。先行賠付后，可以依法向發行人以及其他連帶責任人追償。

■ 所屬章節：證券法律制度

■ 內容來源：選自郭守杰老師2022年注會經濟法授課講義

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