什么是紅字發票？紅字發票就是前期開具的發票，由于某種原因，發生錯誤，需要重新開具。重新開具前，要把前期已經開具的發票沖紅，所以，開具紅字發票，我們俗稱“紅沖”就是用紅字發票沖賬。一般原則：發票有誤，當月作廢，跨月紅沖。
更新時間：2023-12-21 10:12:04 查看全文>>
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紅字發票怎么納稅申報
查看全文>>【問題】紅字發票怎么納稅申報？
納稅義務人在沖紅發票后，在《增值稅納稅申報表》中，將沖紅發票的金額和稅額以負數形式填列，以體現沖紅金額的減項。同時，還需在“本期發生額”中填列正數和負數的合計數。
值得特別注意的是，在填報《增值稅納稅申報表》時，必須在“本期發生額”中正確填寫正數和負數的合計數，否則可能會導致申報失敗。此外，如果企業同時存在一般納稅和簡易計稅項目，需要在不同項目中分別填寫沖紅發票的負數金額。
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紅字發票稅務申報流程是什么
查看全文>>【問題】紅字發票稅務申報流程是什么？
紅字發票的申報流程包括以下幾個步驟：
1. 在納稅人識別號和密碼登錄稅務系統后，選擇“增值稅專用發票紅字信息表”進行填報申報。
2. 填寫“增值稅專用發票紅字信息表”中的發票的抬頭、銷售方名稱、購買方名稱、開票日期、商品名稱、數量、單價、金額等相關內容。
3. 將填寫好的“增值稅專用發票紅字信息表”上傳至稅務系統，并進行驗證。
4. 完成驗證后，可以將“增值稅專用發票紅字信息表”提交至稅務局，并進行繳稅。
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紅字增值稅專用發票報稅時怎么填
查看全文>>【問題】紅字增值稅專用發票報稅時怎么填？
填寫申報表時，金額是正數發票和紅字發票金額之和，即當月正常收入減去紅字收入就行，但是要注意，沖減時，要對應相關收入項目。
銷售額及銷項稅按抄稅資料中的實際銷售額、實際銷項稅填寫，也就是正數票減去負數票（不包括廢票），附表一中發票份數為除作廢票外所有票數（包含負數票）。
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紅字發票申報表上怎么填報
查看全文>>【問題】紅字發票申報表上怎么填報？
在納稅申報表中填寫紅字發票，需要按照以下步驟進行：
1. 填寫《信息表》
在稅務系統中填寫《信息表》時，應將紅字發票的銷售額和銷項稅額分別填入“銷售額”和“銷項稅額”欄目。如果紅字發票是因退貨或折讓開具的，還需要在“備注”欄中注明原因。
2. 提交《信息表》
將填好的《信息表》提交至稅務系統，等待稅務機關審核。
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增值稅紅字發票申報表怎么填
查看全文>>【問題】增值稅紅字發票申報表怎么填？
填寫紅字增值稅發票信息表時，需要按照以下步驟進行操作：
1. 填寫發票抬頭：將購買方的單位名稱或個人姓名填寫在相應的欄目中。
2. 填寫納稅人識別號：將購買方的納稅人識別號碼填寫在相應的欄目中。如果是個人，則可以填寫身份證號碼。
3. 填寫地址電話：將購買方的單位地址和聯系電話填寫在相應的欄目中。
4. 填寫開戶行及賬號：將購買方的開戶銀行全稱和賬號填寫在相應的欄目中。
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銷售方開具的紅字發票是否需要交給購買方
查看全文>>【問題】銷售方開具的紅字發票，是否需要交給購買方？
根據《國家稅務總局關于紅字增值稅發票開具有關問題的公告》（國家稅務總局公告2016年第47號）的規定，購買方取得專用發票已用于申報抵扣的，由購買方填寫信息表，在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息，應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票后，與《信息表》一并作為記賬憑證，因此，此種情形，銷售方需要將紅字專票對應的聯次（發票及抵扣聯）交給購買方。其他情形，并未做明確規定的，應與《信息表》保持一致，銷售方開具《信息表》的，紅字發票不需交給購買方，購買方開具《信息表》的，紅字發票需交給購買方。
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購買方開具紅字發票申請流程是什么
查看全文>>【問題】購買方開具紅字發票申請流程是什么？
1.前提條件
當出現以下情況時，應由購買方申請開具紅字專用發票：
（1）一般納稅人取得專用發票后，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件（同時符合：當月、未抄稅、未認證或認證不符三個條件）的；
（2）因銷貨部分退回或發生銷售折讓的。
2.開具流程
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紅字發票申請單怎么開
查看全文>>【問題】紅字發票申請單怎么開？
需要先填寫《開具紅色專用發票申請單》（這可能是你們自己開，也可能是客戶開），然后到主管所進行審核，通過后就能得到《開具紅色專用發票通知單》，不過需要很長時間。具體方法如下：
方法一：
1.先進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發票申請，點第一個申請銷售方的，然后下一步，填寫要紅沖的發票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。
2.導出電子信息，國稅網站—網上申請—發票管理類—紅字發票申請單，上報。
方法二：
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