營運資金管理是對企業流動資產及流動負債的管理。一個企業要維持正常的運轉就必須要擁有適量的營運資金，因此，營運資金管理是企業財務管理的重要組成部分。
更新時間：2023-11-23 11:32:22 查看全文>>
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營運資金管理存在的問題
查看全文>>營運資金管理是每個企業都必須面對和處理的問題。它直接關系到企業的生存和發展，因此很重要。然而，在實際操作中，企業往往會遇到一些問題和挑戰。
(1)現金流量不充足
現金流量不充足是營運資金管理中最常見的問題之一。尤其是在經濟下滑時，企業可能會遇到更大的現金流量不足的風險。這將影響企業的正常運作和發展。同時，它也會導致一系列的問題，如不能及時支付供應商、無法支付員工薪水等。
(2)過多庫存
另一個常見的問題是過多的庫存。過多的庫存不僅會占用企業的財務資源，而且還會增加運營成本和時間。
(3)銀行貸款限制
銀行貸款是許多企業的主要來源之一，然而銀行貸款的額度和利率都有所限制。
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營運資金管理目標有哪些
查看全文>>(1)保持流動性：
確保企業有足夠的現金流和資金儲備，以應對突發事件或不可預見的支出需求。
(2)最大限度地減少資金占用：
通過減少存貨水平、延遲付款或加快收款等措施，使企業的資金盡可能地被用于創造利潤或投資增長，而不是被束縛在非流動資產中。
(3)降低財務風險：
通過合理的資金管理，降低企業面臨的財務風險，如流動性風險、違約風險和利率風險等。
(4)提高盈利能力：
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營運資金管理應該遵循的原則包括哪些
查看全文>>(1)滿足合理的資金需求。
(2)提高資金使用效率。
(3)節約資金使用成本。
(4)保持足夠的短期償債能力(流動資產和流動負債的比率合理)。營運資金可以用來衡量公司或企業的短期償債能力，其金額越大，代表該公司或企業對于支付義務的準備越充足，短期償債能力越好。當營運資金出現負數，也就是一家企業的流動資產小于流動負債時，這家企業的營運可能隨時因周轉不靈而中斷。
營運資金管理目標有哪些
(1)保持流動性：確保企業有足夠的現金流和資金儲備，以應對突發事件或不可預見的支出需求。
(2)最大限度地減少資金占用：通過減少存貨水平、延遲付款或加快收款等措施，使企業的資金盡可能地被用于創造利潤或投資增長，而不是被束縛在非流動資產中。
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應收賬款管理的概念
查看全文>>應收賬款管理的概念：
應收賬款管理的概念是指在賒銷業務中，從授信方（銷售商）將貨物或服務提供給受信方（購買商），債權成立開始，到款項實際收回或作為壞賬處理結束，授信企業采用系統的方法和科學的手段，對應收賬款回收全過程所進行的管理。
其目的是保證足額、及時收回應收賬款，降低和避免信用風險。
應收賬款管理是信用管理的重要組成部分，它屬于企業后期信用管理范疇。
應收賬款的作用主要體現在企業生產經營過程中。主要有以下方面：貸款融資、擴大銷售、減少庫存。
應收賬款的成本：
（一）應收賬款的機會成本
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營運資金管理的意義
查看全文>>營運資金管理的意義在于要維持一個企業的正常運轉。營運資金管理是對企業流動資產及流動負債的管理。
要搞好營運資金管理，必須解決好流動資產和流動負債兩個方面的問題，換句話說，就是下面兩個問題：
第一，企業應該投資多少在流動資產上，即資金運用的管理。主要包括現金管理、應收賬款管理和存貨管理。
第二，企業應該怎樣來進行流動資產的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業信用的管理。
可見，營運資金管理的核心內容就是對資金運用和資金籌措的管理。
營運資金管理的概念
是對企業流動資產及流動負債的管理。一個企業要維持正常的運轉就必須要擁有適量的營運資金，因此，營運資金管理是企業財務管理的重要組成部分。
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營運資金管理的內容
查看全文>>營運資金管理的內容是流動資產和流動負債。企業應該投資多少在流動資產上，即資金運用的管理。主要包括現金管理、應收賬款管理和存貨管理。企業應該怎樣來進行流動資產的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業信用的管理。可見，營運資金管理的核心內容就是對資金運用和資金籌措的管理。
營運資金管理的意義在于要維持一個企業的正常運轉。營運資金管理是對企業流動資產及流動負債的管理。要搞好營運資金管理，必須解決好流動資產和流動負債兩個方面的問題，換句話說，就是下面兩個問題：
第一，企業應該投資多少在流動資產上，即資金運用的管理。主要包括現金管理、應收賬款管理和存貨管理。
第二，企業應該怎樣來進行流動資產的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業信用的管理。
可見，營運資金管理的核心內容就是對資金運用和資金籌措的管理。
營運資金管理的戰略
(一)流動資產的投資戰略
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營運資金管理分析
查看全文>>營運資金管理分析是對企業流動資產及流動負債的管理。一個企業要維持正常的運轉就必須要擁有適量的營運資金，因此，營運資金管理是企業財務管理的重要組成部分。
流動資產是指可以在一年以內或者超過一年的一個營業周期內實現變現或運用的資產，流動資產具有占用時間短、周轉快、易變現等特點。企業擁有較多的流動資產，可在一定程度上降低財務風險。流動資產在資產負債表上主要包括以下項目：貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款和存貨。
流動負債是指需要在一年或者超過一年的一個營業周期內償還的債務。流動負債又稱短期融資，具有成本低、償還期短的特點，必須認真進行管理，否則，將使企業承受較大的風險。流動負債主要包括以下項目：短期借款、應付票據、應付賬款、應付工資、應付稅金及未交利潤等。
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