營運資金管理目標有哪些
來源：東奧會計在線
責編：楊柳
2023-11-22 14:29:04
精選回答
(1)保持流動性：
確保企業有足夠的現金流和資金儲備，以應對突發事件或不可預見的支出需求。
(2)最大限度地減少資金占用：
通過減少存貨水平、延遲付款或加快收款等措施，使企業的資金盡可能地被用于創造利潤或投資增長，而不是被束縛在非流動資產中。
(3)降低財務風險：
通過合理的資金管理，降低企業面臨的財務風險，如流動性風險、違約風險和利率風險等。
(4)提高盈利能力：
通過高效管理營運資本，減少資金占用和成本支出，從而提高企業的盈利能力和財務表現。
(5)優化供應鏈管理：
通過合理管理供應鏈中的庫存、應收賬款和應付賬款等要素，提高供應鏈的效率和靈活性，降低企業與供應商和客戶之間的風險，從而為企業創造更大的價值。
營運資金管理的意義
在于要維持一個企業的正常運轉。營運資金管理是對企業流動資產及流動負債的管理。要搞好營運資金管理，必須解決好流動資產和流動負債兩個方面的問題，換句話說，就是下面兩個問題：
第一，企業應該投資多少在流動資產上，即資金運用的管理。主要包括現金管理、應收賬款管理和存貨管理。
第二，企業應該怎樣來進行流動資產的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業信用的管理。
可見，營運資金管理的核心內容就是對資金運用和資金籌措的管理。
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