思考，行動(dòng)，堅(jiān)持，自律，牢記這四點(diǎn)，讓你成為你想要的自己。以下是小編為大家?guī)?lái)的2022年初級(jí)會(huì)計(jì)《經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)》中有關(guān)銀行電子支付的知識(shí)點(diǎn)，各位考生們趕緊來(lái)學(xué)習(xí)吧！>>戳我查看更多《經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)》知識(shí)點(diǎn)學(xué)習(xí)打卡內(nèi)容

銀行電子支付——網(wǎng)上銀行

1.網(wǎng)上銀行的分類(lèi)

2.網(wǎng)上銀行的主要業(yè)務(wù)功能

(1)企業(yè)網(wǎng)上銀行的主要業(yè)務(wù)功能

①賬戶(hù)信息查詢(xún);

②支付指令;

③B2B網(wǎng)上支付;

④批量支付。

(2)個(gè)人網(wǎng)上銀行的主要業(yè)務(wù)功能

①賬戶(hù)信息查詢(xún);

②人民幣轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);

③銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);

④外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù);

⑤賬戶(hù)管理業(yè)務(wù);

⑥B2C網(wǎng)上支付。

3.手機(jī)銀行與網(wǎng)上銀行一樣，都是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)銀行柜面業(yè)務(wù)的延伸，功能基本一致。

銀行電子支付——條碼支付

1.什么是條碼支付?

條碼支付業(yè)務(wù)是指銀行、支付機(jī)構(gòu)(例如支付寶)應(yīng)用條碼技術(shù)，實(shí)現(xiàn)收付款人之間貨幣資金轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)活動(dòng)。條碼支付業(yè)務(wù)包括付款掃碼和收款掃碼。

2.條碼支付服務(wù)市場(chǎng)的構(gòu)成

3.條碼支付的交易驗(yàn)證

條碼支付業(yè)務(wù)可以組合選用下列3種要素進(jìn)行交易驗(yàn)證：

(1)僅客戶(hù)本人知悉的要素，如靜態(tài)密碼等;

(2)僅客戶(hù)本人持有并特有的，不可復(fù)制或者不可重復(fù)利用的要素，如經(jīng)過(guò)安全認(rèn)證的數(shù)字證書(shū)、電子簽名，以及通過(guò)安全渠道生成和傳輸?shù)囊淮涡悦艽a等;

(3)客戶(hù)本人生物特征要素，如指紋等。

4.條碼支付的限額

根據(jù)交易驗(yàn)證方式和風(fēng)險(xiǎn)防范能力的不同，條碼支付有4種限額要求，詳見(jiàn)下表。

5.收款掃碼服務(wù)禁止使用靜態(tài)條碼

銀行、支付機(jī)構(gòu)提供收款掃碼服務(wù)的，應(yīng)使用動(dòng)態(tài)條碼，設(shè)置條碼有效期、使用次數(shù)等方式，防止條碼被重復(fù)使用導(dǎo)致重復(fù)扣款，確保條碼真實(shí)有效。

6.特約商戶(hù)管理

(1)銀行、支付機(jī)構(gòu)拓展特約商戶(hù)應(yīng)落實(shí)實(shí)名制規(guī)定，嚴(yán)格審核特約商戶(hù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證明文件，以及法定代表人或負(fù)責(zé)人的有效身份證件等申請(qǐng)材料，確認(rèn)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完整性、有效性，并留存申請(qǐng)材料的影印件或復(fù)印件。

(2)小微商戶(hù)

①對(duì)依據(jù)法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定免于辦理工商注冊(cè)登記的實(shí)體特約商戶(hù)(小微商戶(hù))，可以通過(guò)審核商戶(hù)主要負(fù)責(zé)人身份證明文件和輔助證明材料為其提供條碼支付收單服務(wù)。輔助證明材料包括但不限于營(yíng)業(yè)場(chǎng)所租賃協(xié)議或者產(chǎn)權(quán)證明、集中經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所管理方出具的證明文件等能夠反映小微商戶(hù)真實(shí)、合法從事商品或服務(wù)交易活動(dòng)的材料。

②以同一個(gè)身份證件在同一家銀行、支付機(jī)構(gòu)辦理的全部小微商戶(hù)基于信用卡的條碼支付收款金額日累計(jì)不超過(guò)1000元、月累計(jì)不超過(guò)1萬(wàn)元。

7.風(fēng)險(xiǎn)管理措施

(1)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、處理可疑交易信息及風(fēng)險(xiǎn)事件;

(2)評(píng)估業(yè)務(wù)相關(guān)的洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，采取與風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的管控措施;

(3)對(duì)特約商戶(hù)進(jìn)行檢查、評(píng)估，并結(jié)合特約商戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及交易類(lèi)型等因素設(shè)置或與其約定單筆及日累計(jì)交易限額;

(4)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的特約商戶(hù)，應(yīng)采用強(qiáng)化交易監(jiān)測(cè)、建立特約商戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、延遲清算等風(fēng)險(xiǎn)管理措施;

(5)確保客戶(hù)身份或賬戶(hù)信息安全，防止泄露，并根據(jù)收付款不同業(yè)務(wù)場(chǎng)景設(shè)置條碼有效性和使用次數(shù);

(6)充分披露條碼支付業(yè)務(wù)產(chǎn)品類(lèi)型、辦理流程、操作規(guī)程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等信息，明確業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相關(guān)責(zé)任承擔(dān)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)損失賠付方式及操作方式。

8.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系

銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)建立條碼支付交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑交易，并采取阻斷交易、聯(lián)系客戶(hù)核實(shí)交易等方式防范交易風(fēng)險(xiǎn)。

9.風(fēng)險(xiǎn)事件

銀行、支付機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)特約商戶(hù)發(fā)生疑似套現(xiàn)、洗錢(qián)、恐怖融資、欺詐、留存或泄露賬戶(hù)信息等風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)對(duì)特約商戶(hù)采取延遲資金結(jié)算、暫停交易、凍結(jié)賬戶(hù)等措施，并承擔(dān)因未采取措施導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任;發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪活動(dòng)的，應(yīng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

注：以上學(xué)習(xí)內(nèi)容選自黃潔洵老師2022年《經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)》新教材基礎(chǔ)班授課講義

（本文為東奧會(huì)計(jì)在線原創(chuàng)文章，僅供考生學(xué)習(xí)使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載）