與供應商對賬有哪些需要注意的地方？
在企業日常經營中，時常需要與供應商對賬，而會計的任務就是對供應商提供的資料進行審核，審核對方提供的資料是否有所遺漏？是否審批完整？那么與供應商對賬有哪些需要注意的地方呢？到下文中了解一下吧！
一、對賬資料只有余額無明細，不予對賬！
供應商必須提供最后一次對賬以來的全部賬目資料；以前從未進行過對賬的，必須提供自雙方開始業務往來以后的所有賬目資料。對于對方因財務決算審計發函要求核對賬面余額的，同樣應按照上述原則辦理。
二、供應商提供的對賬資料非財務部門出具，不予對賬！
雙方核對的賬目主要應是財務賬目，供應商銷售部門賬目可能與其財務部門賬目不符，對賬基數存在問題，會給以后的雙方清算帶來不必要的麻煩，因為最后清算以雙方財務賬目為準。
三、供應商多年無業務往來，對賬必須加蓋供應商公章（或財務專用章，或提供加蓋公章的介紹信）！
因為多年無業務往來的供應商，我們不太了解其近年來的情況，可能原有企業已解體、改制，現在對賬及以后催款都可能系個人行為，并不代表原企業，可能對賬人并不具有索償權利。
四、小企業供應商缺失以前年度資料，賬目資料不全，需要如何處理？
如果今后雙方繼續合作，那么應就現有資料出具“有保留意見的對賬單”，至少對賬目齊全的年度不拖拉造成歷史遺留問題?！坝斜Ａ粢庖姷膶~單”就是在對賬單上加一個說明段，說明雙方對賬由于供應商提供賬目不全的原因，只就某年某月以來的賬目資料進行對賬，以前年度的賬目并未核對，暫時以某余額為準出具對賬單，采購企業保留根據證據進一步調整賬目的權利。
如果供應商賬目不全而雙方余額又不符的，這時供應商通常會同意暫時以雙方較小的余額為準出具對賬單，如果采購企業余額較小，就不必調整應付賬款賬面余額；如果供應商余額較小，采購企業就要調低應付賬款賬面余額，憑對賬單確認（債務重組）收益，這時必須由供應商在對賬單上簽字并同時加蓋公章。
原來與供應商對賬環節有這么多的學問，企業財務人員千萬馬虎不得！認真審核資料是否齊全不僅是職責所在，也為所在企業規避了一定的風險，試想，若在供應商對賬環節出了馬虎與紕漏，企業也會留下許多隱患喲！
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