2022年中級會計《財務管理》預習階段學習打卡——證券資產組合的風險

來源：東奧會計在線責編：cyw2022-01-10 11:00:27

有一些挫折卻可以在微笑中被征服。2022年中級會計備考正在進行中，為了幫助考生打好預習階段的基礎，東奧特整理了2022年中級會計《財務管理》預習階段學習打卡內容，一起來學習一下吧！更多《財務管理》預習階段學習打卡內容戳我查看>>>

【證券資產組合的風險】

證券資產組合的風險(掌握)

盡管收益率的方差、標準差、標準差率是衡量風險的有效工具，但當某項資產或證券成為投資組合的一部分時，這些指標就可能不再是衡量風險的有效工具。

證券資產組合的風險會受到資產之間相關系數的影響。

相關系數，反映兩項資產收益率的相關程度，即兩項資產收益率之間的相對運動狀態，用ρ表示。

理論上，相關系數介于區間[-1，1]內。

相關系數ρ	ρ=-1	-1＜ρ＜1	ρ=1
含義	兩項資產收益率完全負相關，即它們的收益率變化方向相反、變化幅度相同	不完全相關，多數情況下大于零即正相關	兩項資產收益率完全正相關，即它們的收益率變化方向和變化幅度完全相同

相關系數ρ對風險的影響：

相關系數ρ	ρ=-1	-1＜ρ＜1	ρ=1
組合風險分散情況	可以充分相互抵消，最大限度地降低風險	組合可以分散部分風險，但不能完全消除風險	組合不能抵消任何風險,不能降低任何風險

注：以上預習階段學習打卡內容選自楊樹林老師2022年《財務管理》預習班授課講義

以上就是東奧小編為大家整理的關于證券資產組合的風險相關內容。2022年中級會計考試時間為9月3日-5日，《財務管理》科目預習知識點小編會持續更新，希望大家都能取得中級會計師資格證!

（本文為東奧會計在線原創文章，僅供考生學習使用，禁止任何形式的轉載）

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