會計出納的職責以及工作范圍
精選回答
會計出納的職責以及工作范圍：
一、出納工作職責：
1、管理公司各銀行賬戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業(yè)務接洽。
2、負責銀行結算業(yè)務，按時準確核對各類銀行賬務，及時清算未達賬項。
3、按規(guī)定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，保證賬實、賬證相符。
4、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。
5、負責各項按相關規(guī)定審核批準的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。
6、負責發(fā)放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。
7、及時核對現金及銀行日記賬，確保賬實相符。
8、控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發(fā)票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。
二、工作范圍：
1、收取各業(yè)務員上繳的現金銷售款：
（1）收取現金，做好當面清點手續(xù)，注意是否有假幣。
（2）逐筆清點。對照相關原始單據，如送貨單，核對現金，發(fā)現問題及時與當事人核實。
（3）確認款項、單據總額清點無誤。開具收據，連同原始單據送交核算員進行賬務處理。
2、辦理各類付款業(yè)務：
（1）接到手續(xù)完備的單據，以現金或銀行轉賬方式付款。并在已現金付款的單據上加蓋“現金付訖”戳記。
（2）辦理網銀轉賬付款業(yè)務時，應及時與收款方聯(lián)系，確認款項收訖。
（3）辦理有關收款業(yè)務。填寫收款憑據，清點現金或其他形式的收款票據，及時辦理相應的銀行進賬業(yè)務。
（4）及時核對現金及銀行存款日記賬，同時清點庫存現金，保證賬實相符，并隨時接受財務經理的檢查。
（5）每周編制資金日報表，報總經理及運行總監(jiān)，對于已支付未劃賬的項目需特別注明。
（6）做好月末結賬對賬工作，每月30日之前，編制出現金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達賬形成原因，跟蹤解決。
（7）做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。
（8）完成財務經理交辦的其他工作。
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