債券收益率風險調整模型的基本公式是什么
來源：東奧會計在線
責編：梁媛
2021-04-02 09:21:53
精選回答
債券收益率風險調整模型的基本公式
股權資本成本=稅后債務成本+股東比債權人承擔更大風險所要求的風險溢價
風險溢價是憑借經驗估計的。一般認為，某企業(yè)普通股風險溢價對其自己發(fā)行的債券來講，大約在3%～5%之間。對風險較高的股票用5%，風險較低的股票用3%。
股權資本成本的計算方法包括資本資產定價模型、股利增長模型、債券收益率風險調整模型。
資本資產定價模型
K=Rf+β×(Rm-Rf)
股利增長模型
K=D1/P0+g
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