利率的期限結構_2019年注會財管基礎階段知識點
來源：東奧會計在線責編：盧旺達2019-05-21 13:12:05
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【內容導航】
利率的期限結構
【所屬章節】
第三章 價值評估基礎
【知識點】利率的期限結構
利率的期限結構
利率期限結構是指某一時點不同期限債券的到期收益率與期限之間的關系，反映的是長期利率和短期利率的關系。該關系可以用曲線來表示，該曲線被稱為債券收益率曲線，簡稱收益率曲線。
1.上斜收益率曲線
2.下斜收益率曲線
3.水平收益率曲線
4.峰型收益率曲線
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注：以上內容選自劉更新老師《財管》授課講義
(本文為東奧會計在線原創文章，僅供考生學習使用，禁止任何形式的轉載)
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