紅字發票怎么做賬？紅字發票是用來彌補以前業務開錯發票的手段。紅字發票開出，代表沖掉了以前期間的業務。重新開具代表重新當期確認了收入，如果跨年需要利用“以前年度損益調整”
更新時間：2023-04-10 14:24:43 查看全文>>
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銷售方開具的紅字發票是否需要交給購買方
查看全文>>【問題】銷售方開具的紅字發票，是否需要交給購買方？
根據《國家稅務總局關于紅字增值稅發票開具有關問題的公告》（國家稅務總局公告2016年第47號）的規定，購買方取得專用發票已用于申報抵扣的，由購買方填寫信息表，在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息，應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票后，與《信息表》一并作為記賬憑證，因此，此種情形，銷售方需要將紅字專票對應的聯次（發票及抵扣聯）交給購買方。其他情形，并未做明確規定的，應與《信息表》保持一致，銷售方開具《信息表》的，紅字發票不需交給購買方，購買方開具《信息表》的，紅字發票需交給購買方。
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購買方開具紅字發票申請流程是什么
查看全文>>【問題】購買方開具紅字發票申請流程是什么？
1.前提條件
當出現以下情況時，應由購買方申請開具紅字專用發票：
（1）一般納稅人取得專用發票后，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件（同時符合：當月、未抄稅、未認證或認證不符三個條件）的；
（2）因銷貨部分退回或發生銷售折讓的。
2.開具流程
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紅字發票申請單怎么開
查看全文>>【問題】紅字發票申請單怎么開？
需要先填寫《開具紅色專用發票申請單》（這可能是你們自己開，也可能是客戶開），然后到主管所進行審核，通過后就能得到《開具紅色專用發票通知單》，不過需要很長時間。具體方法如下：
方法一：
1.先進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發票申請，點第一個申請銷售方的，然后下一步，填寫要紅沖的發票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。
2.導出電子信息，國稅網站—網上申請—發票管理類—紅字發票申請單，上報。
方法二：
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增值稅專用發票還沒抵扣如何開具紅字發票
查看全文>>【問題】增值稅專用發票還沒抵扣，如何開具紅字發票？
購買方取得專用發票未用于申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的，購買方填開《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱《信息表》）時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
銷售方開具專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用于申報抵扣并將發票聯及抵扣聯退回的，銷售方可在新系統中填開并上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
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什么是紅字發票？
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什么是紅字發票
查看全文>>【問題】什么是紅字發票？
紅字發票就是前期開具的發票，由于某種原因，發生錯誤，需要重新開具。重新開具前，要把前期已經開具的發票沖紅，所以，開具紅字發票，我們俗稱“紅沖”就是用紅字發票沖賬。一般原則：發票有誤，當月作廢，跨月紅沖。
增值稅專用發票還沒抵扣，如何開具紅字發票？
購買方取得專用發票未用于申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的，購買方填開《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱《信息表》）時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
銷售方開具專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用于申報抵扣并將發票聯及抵扣聯退回的，銷售方可在新系統中填開并上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
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發票試點納稅人能在電子發票平臺對同一發票多次發起紅字發票開具流程嗎
查看全文>>【問題】我是全面發票試點納稅人，可以在電子發票服務平臺中對同一張已確認用途的發票多次發起紅字發票開具流程嗎？
除以下幾種特殊情形，試點納稅人可以通過電子發票服務平臺對同一張已確認用途的發票多次開具紅字發票：
（1）紅沖原因為“開票有誤”時，必須全額紅沖;
（2）藍字發票對應的“增值稅優惠用途標簽”為“待農產品全額加計扣除”或“已用于農產品全額加計扣除”的，必須全額紅沖。“增值稅優惠用途標簽”為“待農產品部分加計扣除”或“已用于農產品部分加計扣除”的，第一次紅沖只能對未加計部分全額紅沖或整票全額紅沖。如第一次對未加計部分全額紅沖，第二次紅沖僅允許對剩余部分(即已加計部分)全額紅沖;
（3）藍字發票標簽為“差額征稅-差額開票”時，必須全額紅沖。
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請問可以部分開具紅字發票嗎
查看全文>>【問題】請問可以部分開具紅字發票嗎？
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