商業銀行的信用風險管理
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職場陪伴信用風險是銀行的主要風險，指的是交易對手不能完全履行合同的風險。這種風險不只出現在貸款業務中，也發生在擔保、承兌和證券投資等業務。如果銀行不能及時對信用風險進行識別、評估，并采取措施予以應對，就會面臨非常嚴重的后果。下面小編就來說說我國商業銀行的信用風險管理。
一、機制管理
商業銀行的信用風險的機制管理主要有以下幾個方面：
1．審貸分離機制。就是將貸款的審查和貸款的決策進行指責分離，由不同的部門或人員負責貸款的審查與決策，這樣可以有效規避不良貸款。
2．授權管理機制。總行對所屬的職能部門、下屬的分支機構，根據層級和管理水平的高低等因素，分別授予具體的最高信貸權限。管理層級越高，信貸權限越大。
3．額度管理機制。總行對全行系統給予某一特定客戶在某一特定時期的授信規定最高限額。
二、過程管理
商業銀行的過程管理主要包括事前管理、事中管理和事后管理三個方面。
1．事前管理。在事前管理階段，商業銀行審查的核心是借款人的信用狀況，決策的核心是貸與不貸、以什么利率水平貸。
在此階段分析借款人的信用狀況是必須要做的工作。商業銀行可以直接利用社會上獨立評級機構對借款人的信用評級結果，也可單獨對借款人進行信用的“5C”、“3C”分析。“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經營環境。“3C”分析是分析借款人現金流、管理和事業的連續性。
2．事中管理。在貸款的發放與回收階段，商業銀行關注的重點是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現異常及時采取應對措施。
在此階段，商業銀行要進行貸款風險分類。目前采用的貸款五級分類方法，即把已經發放的貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五個等級。
3．事后管理。在貸款完全回收以后，銀行管理的重點在于回顧和反思貸款過程中的經驗和教訓，并改善控制制度中的缺陷，不斷提高信用風險的管理水平。
以上就是商業銀行的信用風險管理，希望能對大家有所幫助！
（內容選自張湧老師《金融工程與金融風險》授課講義，由東奧會計在線整理發布，轉載請注明出處）
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