實操就業一文帶你了解現金池模式
現金池模式已經在國際國內上被廣泛的應用，很多集團企業、跨國公司在采用后都大大的提高了資金管理效率。下面就隨小編來看看什么是現金池模式吧！
一、什么是現金池
現金池模式最早是由跨國公司的財務公司與國際銀行聯手開發的資金管理模式，以統一調撥集團的全球資金，最大限度降低集團持有的凈頭寸。現金池業務主要包括的事項有成員單位賬戶余額上劃、成員企業日間透支、主動撥付與收款、成員企業之間委托借貸以及成員企業向集團總部的上存、下借分別計息等。
二、現金池特點
現金池模式適用于運營狀況良好且有大量資金的集團性企業，它以資金集中管理的形勢提高資金的使用效率，降低資金閑置的損失，減少現金的管理成本。現金池模式通常具有以下特點：
1．現金“零余額管理”
“零余額管理”是一種極限式的管理模式，它并不是要求營運資金真的為零，而是在滿足一定條件下，盡量使營運資金趨于最小的管理模式。現金池通過零余額管理，實現各單位資金的集中運作和集團內部資金資源的共享，可以減少集團對外整體融資規模和融資成本，提高集團資金整體效率。
2．利用商業銀行的專業化服務
現金池模式與其他資金管理模式相比，最顯著的特點就是與商業銀行的緊密合作，借助于商業銀行專業化服務。
在我國，最知名的就是招商銀行推出的“智能現金池”，能夠通過對企業賬戶資金變動的智能分析，將企業的短期經營性資金盈余進行智能化的金融產品投資或贖回，在保證資金安全的同時，滿足企業對流動性和收益性的雙重需求，為企業提供自動化、高適用性、可定制化的智能化現金管理服務。
現金池使得集團與商業銀行形成了緊密的戰略聯盟關系，能夠更好地享受銀行提供的資金結算、賬戶報告、電子銀行和投資融資等服務，實現集團與銀行的雙贏。
3．委托貸款的變式
現金池的運營模式實際上就是采用委托貸款的方式將資金在集團內部進行劃撥。如果不采取委托貸款的形式，不同法人實體賬戶間資金的真實轉移沒有貿易背景支持，就會形成為公司間借貸，這是《貸款通則》所明文禁止的。值得注意的是，委托貸款仍會產生一些手續費、印花稅等財務費用，因此企業必須權衡好各項成本費用，避免本末倒置。
現金池模式作為一種先進的資金管理模式，只要企業好好加以利用就可以大大提高資金管理效率。
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