應對利率風險的幾種思路是什么
就業咨詢
職場陪伴
一、預測利率未來走勢
債權人或債務人可以預測利率的未來走勢，選擇對己方有利的利率。比如債務人預測未來利率會上升，則在借款的時候可以選擇固定利率;反之，就選擇浮動利率。
二、調整借貸期限
當利率水平正朝著不利于自己的方向變動時，債權人或債務人可以選擇提前收回債權或提前償還債務。比如債權人在借款時利率為8%，而現在的利率水平為9%，繼續提供借款對債權人而言是虧損的，這時債權人可以選擇提前收回債權。
三、缺口管理
缺口管理是商業銀行在資產與負債中分別區分出利率敏感性資產與利率敏感性負債，并計算出利率敏感性資產減去利率敏感性負債后的缺口，在預測到利率上升或下降時，將缺口調為正值或負值，以提高或穩定銀行的凈利息收益。
四、久期管理
久期管理是指商業銀行分別計算和預測出利率性資產和利率性負債的久期，再計算出利率性資產的久期減去利率性負債的久期后的久期缺口，當利率上升或下降時，將久期缺口調為負值或正值，以增加或穩定銀行凈值。
五、利率衍生品交易
利用利率衍生品交易也是規避利率風險的一種選擇，交易的方式有很多種：如通過利率期貨交易或利率期權交易進行套期保值;通過利率互換交易，把不利于自己的固定利率或浮動利率轉換為對自己有利的浮動利率或固定利率;通過遠期利率協議提前鎖定自己的借款利率水平;通過做利率上限、利率下限和利率上下限鎖定借方最高成本、貸方最低收益和借貸最高成本與最低收益的區間。
應對利率風險的手段有哪些
利用利率期貨市場
利率期貨是桁以債券類證券為標的物的期貨合約，它可回避銀行利率波動所 引起的證券價格變動的風險。按照合約標的期限，利率期貨可分為短期利率期貨 和長期利率期貨兩大類。前者是指期貨合約標的期限在一年以內的各種利率期 貨，即以貨幣市場的各類憤務憑證為標的的利率期貨均屬短期利率期貨，包括各 種期限的商業票據期貨，國庫券期貨及歐洲美元定期存款期貨等;后者則指期貨 合約標的的期限在一年以丨.的各種利率期貨，即以資市場的各類憤務憑證為標 的的利率期貨均屬氏期利率期貨，包括各種期限的中長期國庫券期貨和市政公債 指數期貨等。不同期限的利率期貨為小國際商務合同提供了相應的避險工具。
期貨市場在帶給參與者風險對沖機制時，也會帶來很髙的風險。正如 邁耶針對期貨文易所說:“它既鬼能發揮戸大作用的杰克爾博士.又是能帶來巨 大風險的海地先生。
利用遠期交易
遠期交易是交易雙方約定在未來某個時期按照預先簽訂的協議交易某一特定產品的合約，該合約規定雙方交易的資產、交換P期、交換價格等，具體條款可 Ell交易雙方商定。遠期交易機制足最早為規避風險而產生的一種交易機制。
利用期權交易
期權娃事先以較小的代價購買一種在未來規定的時間內以某一確定價格賣出 或賣出某種金融工具的權利購買這種權利所費的代價就是期權費，而未來*出 或賣出某種金融.具的價格就是履約價格。按照昀買者的權利劃分，期權分為兩 種，即買人期權和賣出期權。買人期權也叫看漲期權，指期權的購買者預期某種 產品的價格會漲時，以一定的期權費購買在未來約定的時期內以約定的價格購 買該種產品的權利，賣出期權也叫看跌期權，指期權的購買者預期某種產品的價 格會下跌時，以一定的期權費購買在未來約定的時期內以約定的價格賣出該種產 品的權利。當國際商務活動中需要接收或支付-定外匯時，可利用相應的期權交易進行套期保值。
推薦閱讀：
說明：因政策不斷變化，以上會計實操相關內容僅供參考，如有異議請以官方更新內容為準。
熱門問答
相關文章
津公網安備12010202000755號