庫存現金收支的規定是什么
來源：東奧會計在線
責編：李佳儀
2022-08-01 11:13:16
精選回答
庫存現金收支的規定是：
(1)開戶單位現金收入應當于當日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間。
(2)開戶單位支付現金，可以從本單位庫存現金限額中支付或從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)，因特殊情況需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應當定期向開戶銀行報送坐支金額和使用情況。
(3)提取現金應當注明用途，經本單位財會部門負責人簽字蓋章，開戶銀行審核后方可支付。
(4)特殊情況支用現金的，向開戶銀行提出申請，經本單位財會部門負責人簽字蓋章，開戶銀行審核后方可支付。
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