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商業銀行風險管理的內容_2022中級經濟師金融知識點

來源：東奧會計在線責編：孟凡瑩2022-08-03 10:14:03

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商業銀行風險管理的內容

【內容導航】

商業銀行風險管理的內容

【所屬章節】

第四章：商業銀行經營與管理

【知識點】

商業銀行風險管理的內容

1.商業銀行風險管理的基本流程

商業銀行風險管理是運用風險控制手段和方法，對在經營過程中所承受的風險進行識別、計量、監測和控制的行為過程。

風險識別	包括識別風險和分析風險兩個環節
風險計量	全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎和關鍵環節
風險監測	（1）監測各種可量化的關鍵風險指標（KRI）以及不可量化的風險因素的變化和發展趨勢，確保在風險進一步惡化之前識別出來
風險監測	（2）報告商業銀行所有風險的定性、定量評估結果，以及所采取風險管理、控制措施及其質量和效果
風險控制	（1）事前控制：銀行在開展經營活動前制定標準或方案，避免風險超過自身承受能力或提前采取一定的風險防范措施，主要方法包括限額管理、風險定價和制定應急預案等
風險控制	（2）事后控制：銀行根據所承擔的風險水平和風險變化趨勢，采取一系列風險轉移或緩釋工具來降低風險，主要方法包括風險緩釋或風險轉移、重新分配風險資本、提高風險資本水平等

2.商業銀行風險管理的主要策略

(1)風險預防。

(2)風險分散。

(3)風險轉移。

(4)風險對沖。

(5)風險抑制。

(6)風險補償。

風險預防	風險預防措施包括
	（1）充足的自有資本
	商業銀行抵御風險的最終防線是保持充足的自有資本
	（2）適當的準備金
	商業銀行的自有資本很少，單靠自有資本來防范風險往往不現實。因此，商業銀行需要在資產中保持一定的準備金以抵御風險，其中法定存款準備金和超額存款準備金是基本的準備金
風險分散	商業銀行通過實現資產結構多樣化，盡可能選擇多樣的、彼此不相關或負相關的資產進行搭配，以降低整個資產組合的風險程度
風險分散	【提示】風險分散只能減少或消除非系統性風險，并不能減少系統性風險
風險轉移	商業銀行通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略選擇，主要包括
	（1）保險轉移：出口信貸保險是典型的保險轉移策略
	（2）非保險轉移：銀行辦理信貸業務時要求用信人提供保證擔保就屬于典型的非保險轉移策略
風險對沖	商業銀行通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生品，來沖銷標的資產潛在損失的一種風險管理策略
風險抑制	商業銀行在承擔風險之后，通過加強對風險的監測，及時發現問題，并采取相應措施，以便在風險事件實際發生之前阻止情況惡化，或者在風險事件發生之后盡可能減少風險造成的損失
風險補償	商業銀行采取各種措施對風險可能造成的損失加以彌補，銀行常用的風險補償方法有
	（1）合同補償，即在訂立合同時將風險因素考慮在內，如將風險可能造成的損失計入價格之中
	（2）保險補償，即通過存款保險制度來減少銀行風險
	（3）法律補償，即利用法律手段對造成銀行風險損失的法律責任者提起財產清理訴訟，盡可能地挽回損失