2018中級經濟師《金融》預習考點：信用類債券發行方式
來源：東奧會計在線責編：王子琪2018-07-03 11:28:24
面對2018中級經濟師考試,用堅韌的毅力去克服每一個難題,在任何困難面前絕不退縮..東奧小編整理《金融》的知識點，用用恒心和耐心堅持備考。
【內容導航】
信用類債券發行方式
【所屬章節】
本知識點屬于《金融》科目第五章 投資銀行與證券投資基金
【知識點】信用類債券發行方式
信用類債券發行方式(2017年變動)
信用類債券是指政府之外的主體發行的、約定了確定的本息償付現金流的債券。主要包括企業債、公司債、短期融資券、中期票據等品種。根據2015年中國證監會發布的《公司債券發行與交易管理辦法》，公司債發行方式進一步豐富。2016年，國家發改委發布《市場化銀行債券轉股權專項債券發行指引》，債轉股專項債券主要用于銀行債權轉股權項目(以下簡稱債轉股項目)。債轉股專項債券發行規模不超過債轉股項目合同約定的股權金額的70%。發行人可利用不超過發債規模40%的債券資金補充營運資金。
債券資金既可以用于單個債轉股項目，也可以用于多個債轉股項目。允許以公開或非公開方式發行債轉股專項債券。非公開發行時認購的機構投資者不超過200人，單筆認購不少于500萬元人民幣，且不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。同年，發改委又發布《綠色債券發行指引》，債券募集資金占項目總投資比例放寬至80%;發行綠色債券的企業不受發債指標限制;鼓勵上市公司及其子公司發行綠色債券;支持符合條件的股權投資企業、綠色投資基金發行綠色債券，專項用于投資綠色項目建設。允許綠色債券面向機構投資者非公開發行。
在備考2018中級經濟師考試中，堅定的確定目標，誠懇的備戰考試。獲取中級經濟師金融知識點匯總 ，不下苦功夫是不會獲得成功的。
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