出納如何與銀行對賬？
來源：東奧會計在線責(zé)編：東奧實操2023-04-26 10:44:39
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職場陪伴【問題】出納如何與銀行對賬？
【答案】
（1）出納平時都要隨時登記銀行存款的收支。通過銀行存款付出的話根據(jù)支票的存根做賬。銀行存款增加根據(jù)銀行提供的入賬憑證入賬。并登記到銀行存款明細賬上。至次月的5號之前（每個銀行取對賬單的時間可能有一點不一致）到銀行去取對賬單。看自己記的賬上余額和與對賬單余額是否一致。
（2）如果業(yè)務(wù)不多的話，可以在下月的1號到銀行拉對賬單，業(yè)務(wù)多的可以讓銀行1天或幾天拉次對賬單（對賬單是銀行必須給企業(yè)的）拿到對賬單后就可以和你平時登記的銀行日記賬對了，每一筆業(yè)務(wù)對到就在賬本和對賬單里打上鉤，看看有沒有對不到，有的話再查找原因。每月底對賬完畢，出納要填寫結(jié)報單給會計，把對賬單和結(jié)報單據(jù)一起給會計。會計可以把對賬單裝訂在憑證里，也可以到年底一起將整年的對賬單另外裝訂。
（3）平時匯出錢，或者收到錢，都要在銀行日記賬上登記。到下月初時,把本月的對賬單和匯款及收款單據(jù)拿到，進到核對，單據(jù)和對賬單是否對上。將自己登記的賬和銀行對賬單進行逐筆核對，對上即可。
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