一、SAP財務系統在應收核算中的應用

　　SAP財務系統應收賬款模塊對所有客戶的賬戶進行監測和控制。在此模塊中賬戶分析、示警報告、逾期清單以及靈活的存款功能，應收賬款模塊與銷售模塊實時集成，都使用戶能夠方便的處理客戶賬務。

　　1．客戶主記錄管理

　　應收賬款中客戶的主記錄是分層維護的。從集團層面上來說，每一個客戶有唯一的編碼、名稱、地址、納稅登記號等。對每個公司代碼來說，他可以維護該客戶一些特殊的信息。對于客戶的訂單幣別，交貨方式等和銷售相關的信息是維護在各銷售區域層次的，這樣的層次表明SAP系統中客戶的信息也是集成的信息，是為財務和銷售部門共用的信息。

　　2．總賬和明細賬集成

　　客戶的編碼就是客戶的明細賬號，由于集成了銷售模塊，發票一般是從銷售開票清單自動生成的。SAP財務系統中直接用客戶的編碼進行賬務的處理，分錄行也是直接用客戶編碼錄入的。

　　3．客戶信用控制

　　在SAP財務系統中，通過信貸控制范圍來控制客戶風險，不同的公司代碼可以分配相同或不同的信用控制范圍，然后為每個客戶賦予相應的信用額度，客戶就只能在信貸額度范圍內使用信用。

　　4．催款和自動信函往來

　　在客戶有逾期賬款的情況時，通過運行催款程序，系統會自動選擇客戶和逾期賬項，打印催款函。催款函的格式可以自由定義，系統可以動態的獲取相關信息，包括地址、未清項目、負責人等。此外還可以設立不同的催款等級，對于逾期不久的客戶，催款函中的措辭較為溫和；而對于逾期時間較長，已經催款數次無效的客戶，催款函中的措辭將比較強硬，甚至直接通知內部法律部門，進入法律程序。

　　二、SAP財務系統在應付會計中的應用

　　SAP財務系統應付賬款模塊對所有供應商賬戶進行監測和控制。在此模塊中賬戶分析、采購控制、采購結算及自動付款、應付款管理，都使用戶能夠方便的處理供應商賬務。

　　1．供應商主記錄管理

　　客戶管理類似系統對供應商分三個層次進行管理的。集團層的供應商信息，包括名稱、地址、語言、電話等對于每一個分子公司來說都是統一的。在公司代碼層各個公司可以根據與供應商的業務往來單獨定義供應商信息。比如付款條件，付款方式，開戶銀行，利息計算，統馭科目。對于和采購相關的供應商信息，在SAP財務系統中是在“采購組織層”來維護的。

　　2．自動付款的內部控制點

　　對于存在大量付款業務的企業，SAP財務系統一般使用排隊自動付款的功能，來規范付款流程和加速業務處理。

　　首先，在自動付款執行的時候，系統根據操作員（如：應付賬會計）輸入的選擇性條件，比如會計員、供應商、日期、付款方式等，從系統中采集供應商主數據中的相關信息，信息包括付款條款、付款方式、開戶銀行，是否凍結付款等。其次，還會采集供應商的未清項，如未清的發票金額。另外，SAP系統會跟據供應商的主數據和未清發票生成一個付款建議。在付款建議中包含了與付款有關的所有信息，如供應商、付款方式、開戶銀行、對方開戶行、幣別、金額等。操作員可以對付款建議進行編輯，決定是否付款或更改某些付款條件。編輯完成后開始運行自動付款程序。

　　自動付款程序一方面自動更新財務賬，生成相應的會計分錄（借：應付賬款，貸：銀行存款———未達）；另一方面付款數據被送入付款媒介程序，實際付款。傳統方式是打印付款單據，比如：套打電匯通知單或支票；有些企業打印出付款清單，由出納人員直接填寫付款單據。還可以將SAP系統中的付款程序與電子銀行的客戶端直接相連，通過系統接口將SAP系統的付款指令直接發給電子銀行的客戶端，客戶端收到指令后連接到銀行的主機進行付款。