【2021考季】下列有關庫存現金收支規定的說法中,正確的有( ?。?。
正確答案:
開戶單位支付現金,可以從本單位庫存現金限額中支付或從開戶銀行提取,不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需要坐支現金的,應當事先報經開戶銀行審查批準,由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應當定期向開戶銀行報送坐支金額和使用情況。
現金管理制度
知識點出處
第二章 資產
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2021年考試教材第48,49頁
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