各區(qū)縣（自治縣）財(cái)政局、科技行政主管部門、金融工作管理部門，有關(guān)單位：

為推動(dòng)科技創(chuàng)新支撐引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)和放大效應(yīng)，發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，市財(cái)政局、市科技局、市金融監(jiān)管局制定了《重慶市科技創(chuàng)新股權(quán)投資引導(dǎo)基金管理辦法》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

重慶市財(cái)政局? ? ?重慶市科學(xué)技術(shù)局

重慶市地方金融監(jiān)督管理局

2021年12月30日

（此件主動(dòng)公開）

重慶市科技創(chuàng)新股權(quán)投資引導(dǎo)基金管理辦法

第一章? 總則

第一條? 為貫徹《中共重慶市委關(guān)于深入推動(dòng)科技創(chuàng)新支撐引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展的決定》精神，落實(shí)《重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)支持科技創(chuàng)新若干財(cái)政金融政策的通知》（渝府辦發(fā)〔2021〕47號）要求，進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，規(guī)范重慶市科技創(chuàng)新股權(quán)投資引導(dǎo)基金管理和運(yùn)作，按照財(cái)政部《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條? 本辦法所稱重慶市科技創(chuàng)新股權(quán)投資引導(dǎo)基金（以下簡稱“科創(chuàng)引導(dǎo)基金”）是指由市政府單獨(dú)出資或與其他資本共同出資設(shè)立、按市場化方式運(yùn)作、引導(dǎo)社會(huì)資本投向科技創(chuàng)新類項(xiàng)目的政府投資基金。其宗旨是發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用和財(cái)政資金的放大作用，助力建設(shè)具有全國影響力的科技創(chuàng)新中心。科創(chuàng)引導(dǎo)基金包括科創(chuàng)（產(chǎn)業(yè)）引導(dǎo)基金、科創(chuàng)（天使）引導(dǎo)基金，其資金主要來源于重慶市財(cái)政資金、科創(chuàng)引導(dǎo)基金運(yùn)行中產(chǎn)生的各項(xiàng)收益、社會(huì)捐贈(zèng)等。

第三條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、社會(huì)參與、市場運(yùn)作、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則運(yùn)行。

第四條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金主要采取與私募投資基金管理人及其他資本合作的形式，設(shè)立私募股權(quán)投資基金。具體包括：

（一）與其他資本合作設(shè)立子基金或增資已出資子基金。

（二）與其他資本合作設(shè)立母基金。

第二章? 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第五條? 市財(cái)政局、市科技局、市金融監(jiān)管局為科創(chuàng)引導(dǎo)基金的主管部門。市財(cái)政局牽頭，會(huì)同市科技局、市金融監(jiān)管局履行以下管理職責(zé)：

（一）制定科創(chuàng)引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、確定投資方向。

（二）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、支持科創(chuàng)引導(dǎo)基金充分發(fā)揮對科技創(chuàng)新的支撐作用。

（三）制定科創(chuàng)引導(dǎo)基金管理辦法。

（四）審定科創(chuàng)引導(dǎo)基金績效評價(jià)辦法、年度投資計(jì)劃，審議年度投資計(jì)劃的執(zhí)行情況。

（五）審定科創(chuàng)引導(dǎo)基金績效評價(jià)結(jié)果及應(yīng)用方案。

（六）負(fù)責(zé)本辦法第八條規(guī)定需由主管部門審批或備案事項(xiàng)。

（七）需要審定的其他重大事項(xiàng)。

第六條? 市財(cái)政局履行科創(chuàng)引導(dǎo)基金中政府出資部分的出資人職責(zé)并委托重慶科技創(chuàng)新投資集團(tuán)有限公司（以下簡稱“科創(chuàng)投”）代為履行。科創(chuàng)投具體職責(zé)為：

（一）協(xié)助主管部門擬定科創(chuàng)引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、投資方向。

（二）協(xié)助主管部門擬定科創(chuàng)引導(dǎo)基金管理辦法。

（三）擬定科創(chuàng)引導(dǎo)基金績效評價(jià)辦法、年度投資計(jì)劃并報(bào)主管部門審定。

（四）指導(dǎo)和監(jiān)督科創(chuàng)引導(dǎo)基金運(yùn)行管理，對科創(chuàng)引導(dǎo)基金實(shí)施細(xì)則進(jìn)行合規(guī)性審查，并報(bào)主管部門備案。對科創(chuàng)引導(dǎo)基金投資方案按本辦法第八條規(guī)定進(jìn)行管理。

（五）負(fù)責(zé)科創(chuàng)引導(dǎo)基金財(cái)務(wù)監(jiān)管、政府出資風(fēng)險(xiǎn)控制。

（六）按照基金績效評價(jià)辦法，向主管部門提出科創(chuàng)（產(chǎn)業(yè)）引導(dǎo)基金、科創(chuàng)（天使）引導(dǎo)基金績效評價(jià)結(jié)果及應(yīng)用方案建議。

（七）向科創(chuàng)引導(dǎo)基金投資決策委員會(huì)派駐觀察員。

（八）市財(cái)政局認(rèn)為必要的其他出資人事項(xiàng)。

第七條? 重慶產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資基金有限責(zé)任公司為科創(chuàng)（產(chǎn)業(yè)）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，重慶天使投資引導(dǎo)基金有限公司為科創(chuàng)（天使）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)（以下合稱“基金管理公司”）。基金管理公司具體職責(zé)為：

（一）執(zhí)行科創(chuàng)引導(dǎo)基金發(fā)展規(guī)劃，實(shí)施基金年度投資計(jì)劃。

（二）根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，明確投資決策委員會(huì)規(guī)則、子基金申報(bào)指南及遴選辦法、投資及投后管理實(shí)施流程和標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)行業(yè)監(jiān)管要求持續(xù)完善。實(shí)施細(xì)則報(bào)科創(chuàng)投合規(guī)性審查、報(bào)主管部門備案后由基金管理公司組織實(shí)施。

（三）負(fù)責(zé)制定基金投資方案，按第八條規(guī)定履行決策程序后，負(fù)責(zé)投資方案的具體實(shí)施，對投資形成的合伙份額、公司股權(quán)等相關(guān)權(quán)益進(jìn)行后續(xù)管理。

（四）識(shí)別、防范及處置參投母（子）基金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

（五）建立項(xiàng)目儲(chǔ)備庫，為母（子）基金提供項(xiàng)目信息查詢和項(xiàng)目對接服務(wù)。

（六）定期報(bào)送基金運(yùn)行情況報(bào)告及基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告。

（七）科創(chuàng)投授權(quán)的其他事項(xiàng)。

第三章? 投資及運(yùn)作

第八條? 科創(chuàng)（產(chǎn)業(yè)）引導(dǎo)基金、科創(chuàng)（天使）引導(dǎo)基金成立獨(dú)立的投資決策委員會(huì)（以下簡稱“投委會(huì)”）行使投資決策職能。投委會(huì)負(fù)責(zé)審議科創(chuàng)引導(dǎo)基金的投資、投后管理中的重大事項(xiàng)及退出。經(jīng)投委會(huì)決策后的上述事項(xiàng)，由基金管理公司按以下程序辦理：

（一）與其他資本合作設(shè)立子基金或增資已出資子基金的，投委會(huì)決策后報(bào)科創(chuàng)投合規(guī)性審查并批復(fù)、報(bào)主管部門備案后實(shí)施。

（二）與其他資本合作設(shè)立母基金的，投委會(huì)決策后報(bào)科創(chuàng)投審批、報(bào)主管部門備案后實(shí)施。

（三）因爭取國家有關(guān)資金、落實(shí)全市戰(zhàn)略部署、吸引頭部管理機(jī)構(gòu)等原因，確需突破本辦法有關(guān)規(guī)定的，投委會(huì)決策后報(bào)科創(chuàng)投審核、報(bào)主管部門審批。

第九條? 母（子）基金管理人應(yīng)具備以下基本條件：

（一）母（子）基金管理機(jī)構(gòu)須由申請機(jī)構(gòu)或其關(guān)聯(lián)方擔(dān)任，并取得私募股權(quán)投資基金管理人相關(guān)登記備案資質(zhì)，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)。

（二）具備嚴(yán)格合理的投資決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制以及健全的財(cái)務(wù)管理制度。

（三）原則上管理團(tuán)隊(duì)股權(quán)投資的經(jīng)營管理規(guī)模不低于5億元，若股東具有強(qiáng)大的綜合實(shí)力及行業(yè)龍頭地位，可適當(dāng)放寬要求。

（四）注冊資本實(shí)繳出資原則上不低于1000萬元；設(shè)立主投早期企業(yè)的子基金，注冊資本實(shí)繳出資原則上不低于500萬元。

（五）原則上管理團(tuán)隊(duì)至少有3名具備3年以上產(chǎn)業(yè)投資或股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專職高級管理人員，至少主導(dǎo)過3個(gè)以上股權(quán)投資的成功案例。

（六）機(jī)構(gòu)及其工作人員無違法違紀(jì)等不良記錄。

第十條? 子基金的募集、設(shè)立和運(yùn)作應(yīng)滿足下列要求：

（一）注冊區(qū)域：原則上注冊在重慶市。

（二）子基金規(guī)模：不低于1億元。

（三）出資比例：科創(chuàng)引導(dǎo)基金對子基金出資不超過子基金募集規(guī)模的30％。且科創(chuàng)（產(chǎn)業(yè)）引導(dǎo)基金單支子基金出資規(guī)模原則上不超過5億元，科創(chuàng)（天使）引導(dǎo)基金單支子基金出資規(guī)模原則上不超過2億元。除基金管理公司、子基金管理人員及從業(yè)人員外，其他單個(gè)出資人出資額不低于1000萬元，主投早期企業(yè)的子基金單個(gè)出資人出資額不低于400萬元。

（四）存續(xù)期限：子基金的存續(xù)期限原則上不超過7年，最多不超過10年。

（五）投資領(lǐng)域：主要投資于人工智能、大數(shù)據(jù)、智能制造、生物醫(yī)藥、新材料、節(jié)能環(huán)保等重慶市扶持和鼓勵(lì)發(fā)展的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新型中小微企業(yè)。

（六）投資地域：投資于重慶的資金原則上不低于科創(chuàng)引導(dǎo)基金出資額的1.5倍。

（七）投資標(biāo)的：科創(chuàng)（產(chǎn)業(yè)）引導(dǎo)基金參投子基金開展上市公司定向增發(fā)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、大宗交易業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略配售的，投資資金總額不超過子基金投資總額的20%。科創(chuàng)（天使）引導(dǎo)基金參投子基金投資于早期企業(yè)的金額不低于60%。早期企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合以下條件之一：一是子基金的首輪投資須為其B輪及以前的外部投資機(jī)構(gòu)或子基金投資決策時(shí)企業(yè)設(shè)立時(shí)間不超過5年；二是子基金投資決策時(shí)從業(yè)人數(shù)不超過300人，資產(chǎn)總額或年銷售收入不超過8000萬。

（八）投資限額：科創(chuàng)引導(dǎo)基金參投的子基金對單個(gè)企業(yè)的累計(jì)投資額原則上不超過被投資企業(yè)在投資完成時(shí)總股權(quán)的30%，對單個(gè)企業(yè)股權(quán)投資的資金總額原則上不超過該子基金資金總額的20%。確有特殊情況需超出投資限額的，應(yīng)經(jīng)子基金全體出資人或投資決策委員會(huì)一致同意，且科創(chuàng)引導(dǎo)基金應(yīng)報(bào)科創(chuàng)投備案。

第十一條? 子基金符合以下情形的投資金額，可計(jì)入子基金“投資于重慶的資金”：

（一）子基金直接投資重慶市企業(yè)的。

（二）子基金帶動(dòng)關(guān)聯(lián)方直接投資重慶市企業(yè)的。

（三）子基金投資的市外企業(yè)返投重慶市的。?

（四）子基金為重慶市引進(jìn)落地法人企業(yè)的。

（五）子基金投資重慶企業(yè)市外控股子公司的。

（六）其它對重慶經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有較大貢獻(xiàn)等。

對符合本條第（四）款情況的，按照認(rèn)定金額的1.5倍放大計(jì)入。

第十二條? 已設(shè)立的子基金申請科創(chuàng)引導(dǎo)基金增資的，除需符合第十條規(guī)定條件外，還應(yīng)滿足以下條件：

（一）基金已按有關(guān)法律、法規(guī)設(shè)立，開始投資運(yùn)作，并按規(guī)定在有關(guān)部門備案。

（二）基金全體出資人同意科創(chuàng)引導(dǎo)基金入股（或入伙），且增資價(jià)格按不高于初始價(jià)格和中國人民銀行公布的同期活期存款利息之和協(xié)商確定。

第十三條? 支持科創(chuàng)引導(dǎo)基金與其他資本發(fā)起設(shè)立母基金，擴(kuò)大資金來源。母基金應(yīng)滿足以下條件：

（一）注冊區(qū)域：原則上注冊在重慶市。

（二）投資領(lǐng)域：主要投資于人工智能、大數(shù)據(jù)、智能制造、生物醫(yī)藥、新材料、節(jié)能環(huán)保等重慶市扶持和鼓勵(lì)發(fā)展的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新型中小微企業(yè)。

（三）母基金設(shè)立子基金按科創(chuàng)引導(dǎo)基金參投母基金時(shí)的相關(guān)約定執(zhí)行。其中，母基金通過子基金投資于重慶的總資金原則上不低于科創(chuàng)引導(dǎo)基金出資額的1.5倍。

（四）母基金管理機(jī)構(gòu)原則上須為國有控股機(jī)構(gòu)或具有突出投資業(yè)績的行業(yè)領(lǐng)先投資機(jī)構(gòu)。

第十四條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)與其他出資人在合伙協(xié)議或公司章程中約定，有下述情況之一的，科創(chuàng)引導(dǎo)基金可無需其他出資人同意，選擇提前退出：?

（一）與基金管理人簽訂合伙協(xié)議后，未在6個(gè)月內(nèi)完成基金設(shè)立登記的。

（二）科創(chuàng)引導(dǎo)基金出資資金撥付至基金賬戶后，基金未開展業(yè)務(wù)超過一年的。

（三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的。

（四）基金未按章程約定投資的。

（五）其他不符合章程約定情形的。

（六）基金管理人發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的。

第十五條? 參與國家及市政府批準(zhǔn)設(shè)立相關(guān)基金的，基金管理人的選擇及基金投資運(yùn)作按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章? 分配及激勵(lì)

第十六條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金與其他出資人共享收益，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益，國家另有規(guī)定的除外。

第十七條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金應(yīng)在出資的母（子）基金協(xié)議中約定，從投資項(xiàng)目中分配、退出清算所獲得的資金按規(guī)定及時(shí)分配。

第十八條? 科創(chuàng)投及基金管理公司薪酬水平和績效獎(jiǎng)勵(lì)參照市級有關(guān)金融企業(yè)確定。同時(shí)，參照行業(yè)通行做法，建立科創(chuàng)引導(dǎo)基金投資跟投、超額收益獎(jiǎng)勵(lì)等激勵(lì)約束機(jī)制，由科創(chuàng)投擬定具體辦法，報(bào)主管部門同意后實(shí)施。

第十九條? 子基金清算完畢后，允許使用科創(chuàng)引導(dǎo)基金部分收益對符合條件的子基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，具體獎(jiǎng)勵(lì)政策在實(shí)施細(xì)則中明確。

第五章? 管理及監(jiān)督

第二十條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金以及參投母（子）基金原則上應(yīng)當(dāng)委托重慶市內(nèi)有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行進(jìn)行托管。托管銀行按照托管協(xié)議，負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管、資金撥付和結(jié)算等日常工作，并對投資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保參投母（子）基金按約定方向投資，定期向基金管理公司提交銀行托管報(bào)告。

第二十一條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金及參投母（子）基金不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）抵押、委托貸款、對外借貸（以投資為目的1年期以內(nèi)借款除外）、投資于二級市場股票（定向增發(fā)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、大宗交易除外）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、信托產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃、企業(yè)債券（以投資為目的的可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券除外）、其他金融衍生品等投資（進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)低且流動(dòng)性強(qiáng)的現(xiàn)金管理除外）。

（二）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)等（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）。

（三）吸收或變相吸收存款。

（四）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資、擔(dān)保等業(yè)務(wù)。

（五）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第二十二條? 科創(chuàng)投應(yīng)按照本辦法相關(guān)規(guī)定指導(dǎo)、監(jiān)督基金管理公司的運(yùn)營管理，加強(qiáng)對基金管理公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制。基金管理公司應(yīng)按照本辦法相關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對母（子）基金的監(jiān)管，規(guī)范母（子）基金的募集、設(shè)立、投資、投后管理及退出工作。基金管理公司應(yīng)嚴(yán)格按照章程或合伙協(xié)議約定，當(dāng)母（子）基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)和重大違反協(xié)議約定的情況時(shí)，應(yīng)按協(xié)議終止與基金管理人的合作。

第二十三條? 母（子）基金管理人每季度向基金管理公司提交母（子）基金運(yùn)行報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師審核的年度審計(jì)報(bào)告和母（子）基金年度運(yùn)行情況報(bào)告。基金管理公司向科創(chuàng)投報(bào)送受托管理的科創(chuàng)引導(dǎo)基金月度運(yùn)營情況快報(bào)、季度運(yùn)行情況報(bào)告、年度運(yùn)行情況報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后5個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)的科創(chuàng)引導(dǎo)基金年度審計(jì)報(bào)告。科創(chuàng)投定期向主管部門報(bào)送科創(chuàng)引導(dǎo)基金季度運(yùn)行報(bào)告，年度結(jié)束后6個(gè)月內(nèi)提交科創(chuàng)引導(dǎo)基金年度運(yùn)行情況報(bào)告。

第二十四條? 建立科創(chuàng)引導(dǎo)基金管理運(yùn)作容錯(cuò)機(jī)制。對科創(chuàng)引導(dǎo)基金已履行規(guī)定程序做出決策的投資，如因不可抗力、政策變動(dòng)或發(fā)生市場（經(jīng)營）風(fēng)險(xiǎn)等因素造成投資損失，但不涉及違法違規(guī)、重大過失和其他道德風(fēng)險(xiǎn)的，對決策機(jī)構(gòu)、受托管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員不予追究責(zé)任。

第二十五條? 市財(cái)政局組織科創(chuàng)投對科創(chuàng)引導(dǎo)基金開展績效考核評價(jià)工作。科創(chuàng)引導(dǎo)基金績效評價(jià)按照基金投資規(guī)律和市場化原則，從整體效能出發(fā)，對科創(chuàng)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、政策效果進(jìn)行綜合績效評價(jià)，不對單支基金或單個(gè)項(xiàng)目盈虧進(jìn)行考核。

第二十六條? 科創(chuàng)引導(dǎo)基金應(yīng)接受市審計(jì)局或市財(cái)政局有關(guān)審計(jì)檢查。

第二十七條? 對弄虛作假騙取科創(chuàng)引導(dǎo)基金投資，或不按規(guī)定用途使用、截留挪用、揮霍浪費(fèi)科創(chuàng)引導(dǎo)基金等違法違規(guī)行為的，按國家有關(guān)法律法規(guī)處理。

第六章? 附則

第二十八條? 本辦法出臺(tái)后，科創(chuàng)引導(dǎo)基金新設(shè)立母（子）基金的，按照本辦法執(zhí)行。本辦法有效期內(nèi)，如遇中央、重慶市有關(guān)規(guī)定調(diào)整的，從其規(guī)定。

第二十九條? 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。