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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：證委發(fā)[1993]18號(hào)頒發(fā)日期：1996-05-17
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：
國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)同意中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外公開(kāi)發(fā)行股票和上市存在的問(wèn)題的報(bào)告》?，F(xiàn)將證監(jiān)會(huì)報(bào)告轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
附件：
證監(jiān)會(huì)《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外公開(kāi)發(fā)行股票和上市存在的問(wèn)題的報(bào)告》
國(guó)務(wù)院證券委：
最近一段時(shí)間，特別是國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場(chǎng)宏觀管理的通知》（國(guó)發(fā)〔1992〕6 8號(hào)文）公布以來(lái)，一些境內(nèi)企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)自行聯(lián)系到境外發(fā)行股票和上市，一些單位和個(gè)人還組織研討會(huì)，鼓動(dòng)和引導(dǎo)企業(yè)通過(guò)在境外成立控股公司等途徑，在境外發(fā)行股票和上市。我們認(rèn)為，這些作法是違反國(guó)家規(guī)定的，應(yīng)加以制止。
境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行股票和上市主要包括以下幾種方式：
1.境內(nèi)企業(yè)直接到境外發(fā)行股票和上市（包括到境外公開(kāi)發(fā)行B股的形式）；
2.境內(nèi)企業(yè)利用境外設(shè)立的公司的名義在境外發(fā)行股票和上市；
3.境內(nèi)上市的公司到境外的交易所上市交易；
4.境內(nèi)上市的公司在境外發(fā)行存券證（DR）或者股票的其它派生形式。
境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市，是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的工作。為了防止境內(nèi)企業(yè)一哄而上到境外發(fā)行股票和上市，避免國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)受到侵害，保護(hù)國(guó)家和投資者的利益，對(duì)境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市，必須加強(qiáng)統(tǒng)一管理，按照國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)〔1992〕68號(hào)文關(guān)于“選擇若干家企業(yè)到海外公開(kāi)發(fā)行股票和上市，必須在證券委統(tǒng)一安排下，并經(jīng)證券委審批，各地各部門不得自行其是”的規(guī)定嚴(yán)格審批。
為此，建議再次重申：今后凡是企業(yè)采取上述方式到境外公開(kāi)發(fā)行股票和上市，均應(yīng)事先報(bào)證券委審批。證監(jiān)會(huì)對(duì)獲得批準(zhǔn)到境外發(fā)行股票和上市的企業(yè)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。
以上報(bào)告，如無(wú)不妥，請(qǐng)批轉(zhuǎn)各地執(zhí)行。
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