類 別：銀行法規文 號：開行辦[1994]104號頒發日期：1996-05-10
地 區：全國行 業：其他時效性：有效
各廳、局：
現將《國家開發銀行貸款委員會工作暫行辦法》印發給你們，請遵照執行。執行中發現的問題請及時向貸款委員會辦公室反映，以便修改完善。
附件：《國家開發銀行貸款委員會工作暫行辦法》
國家開發銀行貸款委員會工作暫行辦法
（國家開發銀行 1994年7月5日）
第一條 國家開發銀行貸款委員會（以下簡稱貸委會）是本行內部為提高決策民主化、科學化水平而成立的貸款項目審議組織。為使貸委會工作規范化、制度化，特制訂本暫行辦法。
第二條 貸委會的主要職責是審議各信貸局對基建大中型和技改限額以上項目及國務院交辦的項目提出的《項目貸款條件評審報告》，在總體審議項目的政策性、建設必要性和工程技術可靠性等條件的基礎上，重點對項目總投資額的準確性，資金來源的可靠性，資金配置的合理性，項目建成后的經濟效益及還本付息能力，開行承諾款數額及條件等進行審議。
第三條 貸委會主任委員由分管副行長擔任，負責主持貸委會會議，其他副行長和副部級領導同志以及辦公廳、政策法規局、綜合計劃局、資金局、財會局、國際金融局、后評價局和稽審局的負責人為貸委會委員。
第四條 貸委會下設為辦公室，負責處理貸委會日常事務。辦公室在綜合計劃局，配備兼職或專職正副主任。
第五條 項目審議采取召開貸委會會議形式，每月召開一次。必要時可增加會議次數。每次參加會議人數應超過貸委會組成人員的半數以上。各廳、局委員因故不能出席會議時，可委托本廳、局其他負責人代表。
第六條 貸委會項目評審程序；
1.根據國家開發銀行項目評審計劃，由主辦信貸局負責初步評審工作。跨行業項目按其專業性質，由主辦局與有關信貸局聯合評審。計劃外臨時增加的評審項目，根據貸委會辦公室通知安排評審。
2.評審項目時，由主辦信貸局組織精干人員或成立評審小組，按照評審要則（附后）組織對項目貸款條件進行初審（其中，資金初步配備方案，需經綜合計劃局綜合平衡并會簽）后，將《項目貸款條件評審報告》一式20份送貸委會辦公室。評審報告必須經主辦信貸局局長和參加評審人員簽字。
3.貸委會辦公室對各信貸局所提報告的資料的完整性進行審查，符合評審要求的即提交貸委會審議，并在貸委會開會前一周分送各位委員審閱。
第七條 貸委會審議貸款項目時，在充分討論、認真審查的基礎上，根據多數委員意見，對項目作出審議結論并存檔，出席會議的委員在審議結論上簽名表態，有異議的，由本人扼要注明。
第八條 貸委會會議紀要由貸委會辦公室負責整理，經貸委會主任委員審定、印發。審議通過的項目，由綜合計劃局辦理項目貸款承諾函，報行長審定簽發。必要時，行長可召集行長辦公會復議。貸款承諾函作為開發銀行貸款項目選擇和資金配置的主要依據。貸委會審議后的其他工作由貸委會辦公室辦理，負責催辦，督促落實。
第九條 國家開發投資公司提出的項目也按上述辦法辦理。
第十條 本辦法由國家開發銀行制定、修改，貸委會辦公室解釋。本辦法自公布之日起施行。
附：建設項目貸款條件評審要則
附件
建設項目貸款條件評審要則
（國家開發銀行 1994年7月5日）
根據國家開發銀行的職責和任務，為了建立科學、嚴格和有效的投融資決策機制，擇優選定項目，提高投資效益，國家開發銀行對由其負責配置資金及發放政策性貸款的建設項目，實行貸款條件評審制度。為使各信貸局提交貸款委員會的《項目貸款條件評審報告》規范化，特作如下規定：
一、《項目貸款條件評審報告》的內容及要求
項目評審要貫徹國務院關于投融資體制改革的精神，促進項目單位建立現代企業制度，強化還款意識，按照定量分析與定性分析相結合，以定量分析為主，動態分析與靜態分析相結合，以動態分析為主的原則。在總體評審項目的政策性、建設必要性和工程技術可靠性等條件的基礎上，重點評審總投資、資金落實情況及貸款償還能力。
（一）總體評審
根據國家產業政策、政策性貸款項目劃分、國民經濟和社會發展中長期規劃、市場供求矛盾分析、行業及項目具體情況，對項目的政策性、建設必要性、建設規模及工程技術可靠性進行總體評審。
（二）項目法人的評審
建設項目應有明確的項目法人（指實行獨立核算，自負盈虧并負責建設項目工程建設、投產后的生產經營，同時承擔貸款債務并根據借款合同有償還責任的法人）。
項目法人為現有企業的，要調查反映其現有生產產品及生產規模，職工人數（包括各類技術人員），固定資產原、凈值，工商注冊登記，交通地理位置，隸屬關系，產權關系，近三年生產經營及效益情況，原、燃材料消耗及供應情況，生產工藝水平，管理水平，企業資產負債、損益情況以及項目法人在開戶銀行的資信情況等。
項目法人為新組建的，要符合現代企業制度；實行公司制的，要有經有關部門批準的有限責任公司或股份有限公司組建方案，股本金及股本金構成比例，工商注冊登記情況以及各股東方的經營狀況等。
（三）總投資評審
主要核實建設項目投資估算是否打足：
1.主要建設內容、總投資構成，有無漏項、重項或不應由本項目承擔投資的工程。
2.以上年度價格水平為基礎，核定靜態和動態總投資。要充分考慮：①打足并落實投產所需全部流動資金（其中：鋪底流動資金應打入總投資）；②匯率、利率、各種稅費（如投資方向調節稅）波動影響以及建設期的貸款利息；③建設期物價變化的影響程度等。
3.投資估算指標是否合理。
（四）資金籌措渠道及方式的評審
主要內容：
1.審核資金來源及籌措方式是否符合國家有關規定，利用經國家批準的非銀行金融機構的融資或商業銀行貸款要有承諾意向證明，融資、貸款條件及貸款利率如何。
2.核實籌措的資金（開發銀行貸款部分除外）是否已納入到中央或地方固定資產投資規模計劃內，有無資金分年度安排意見。納入中央固定資產投資規模計劃的要有有關部門分年度安排的正式承諾函，納入地方固定資產投資規模計劃的要有省、自治區、直轄市計劃部門分年度安排的正式承諾函。
3.核查利用外資或使用外匯項目的使用條件及落實情況。
4.審核項目法人的自籌資金和自有資金是否符合國家關于企業自有資金使用的有關規定，是否能用于本項目（有無“一女多嫁”情況）。
5.審核通過發行債券、股票來籌集資金的項目，其發行數額及范圍要有國家有權審批部門的審批文件。按年度審批發行計劃的要有分年度安排意見。
6.審核項目法人資本金比例是否適當。目前需要開發銀行配置資本金（軟貸款）的項目，開發銀行配置資本金的比例，可根據不同的具體情況，掌握在項目總投資的5～15％之間。
（五）對經濟效益及還貸能力的評審
評審方法及參數暫以國家計委、建設部頒布的“關于印發建設項目經濟評價方法與參數的通知”（計投資[1993]530號）為依據。由于情況變化，原有參數已明顯不符合實際的，各信貸局可按實際取數，并報貸款委員會辦公室備案。
開發銀行貸款利率按照人民銀行批準公布的政策性貸款利率計算。
主要評審內容為：
1.產品市場銷售情況的分析預測。主要包括：目前本項目生產的產品市場供求情況；產品未來潛在市場的供求情況預測；目前產品價格、預期水平及市場承受能力分析。
2.與還款有關的主要建設條件。主要是：資源和原、燃材料供應的可靠性，現有生產及輔助設施利用情況，交通運輸、供電、供水、用地等條件的落實情況等。
3.審核項目的經濟狀況。主要是：建設項目經濟效益及成本、財務現金流量、資產負債及敏感性分析等；核實有無遺漏或不應計列的內容（包括應交納的各種稅、費的稅種、稅率、稅額和費用是否符合國家有關規定）。
4.審核項目法人及股東以前年度是否使用過中央預算內“撥改貸”和經營性基金，其還貸情況如何。
5.根據項目法人向開發銀行提交的貸款申請報告及開行資金配置初步意見，審核項目法人償還開發銀行貸款能力及還款資金來源，還款年限。其中：開發銀行的貸款還款年限（含建設期）一般為10～15年，建設期長的特大型項目可適當放寬。
6.列出主要技術經濟指標。
（六）評審意見及結論
主要內容應包括：
1.對項目的政策性、建設必要性及工程技術可靠性的總體評審結論。
2.對項目法人基本情況作出評審結論。沒有明確項目法人的建設項目，要引導建設項目樹立現代企業制度意識，組建規范化的項目法人。項目法人的基本情況與設計部門提交的可行性研究報告有出入的，應予以指出。
3.對總投資作出評審結論，對工作深度不夠或資料不全、內容不詳的部分，要補做工作。
4.對項目法人自有資金及籌措資金的數額、方式、利率及有關資金落實情況作出評審結論。
5.對建設項目產品的國內外市場落實情況及經濟效益的測算作出評審結論，根據項目法人的資信程度、還貸資金來源、還款方式以及還款年限的長短作出承貸或不予承貸的評審意見。
6.對以前年度使用過中央預算內“撥改貸”、經營性基金和銀行貸款的項目法人及股東的還貸情況作出評審結論。沒按合同規定還貸，或歷年累計還貸總水平達不到同期合同規定應還額50％的，將不予承貸。
7.根據上述評審以及項目法人的申請，提出本信貸局對本項目的承貸意見及資金配置方案（包括開行軟、硬貸款數額、貸款期限及其他資金構成）。其中，資金配置方案需經綜合計劃局綜合平衡并會簽（會簽表式見附三）后，方能作為經濟效益及還貸能力評審的依據和提交貸委會審議的方案。
開發銀行承諾的貸款，以定額絕對數的形式承諾，不按占總投資比例的形式承諾，如果項目出現超投資，資金不足，開發銀行的承貸額不按比例增加，超投資部分原則上由項目法人自行解決，如確需開發銀行在原承貸絕對數的基礎上追加貸款的，應由項目法人提出充分理由，追加開發銀行貸款超過原承貸絕對數的10％（含10％）的，需按本辦法重新對項目進行評審。未超過10％的，由信貸局提出意見，經計劃局綜合平衡并會簽后，報主管行長審定。
二、評審程序和時間要求
貸委會辦公室根據國家計（經貿）委批準的、需開發銀行配置資金的項目建議書，按年度匯總編制項目貸款條件評審計劃，經主管行長批準后下達。各信貸局按評審計劃布置全年評審工作，并按項目所屬行業組織有關人員成立評審小組（小組人員由信貸局自行確定）開展評審準備工作。計劃外臨時增加的評審項目，根據貸委會辦公室通知安排。項目評審工作要按項目輕重緩急的原則安排。評審時間從接到地方及部門抄送的申請審批項目可行性報告的正式文件（包括可行性研究報告及有關資料）計算起，5～7周以內完成。有特殊要求的項目，由貸委會辦公室另行通知。評審工作完成后，《項目貸款條件評審報告》由各信貸局蓋章后，一式二十份送交貸款委員會辦公室。
三、對于在評審過程中，遇到的新情況、新問題，請各信貸局及時向貸委會辦公室反映，以便不斷修改補充完善。
四、《項目貸款條件評審報告》必備附件1.項目立項審批文（項目建議書批文）
2.部門或省市自治區政府上報的項目可行性研究報告
3.項目法人申請開發銀行貸款報告（包括申請貸款額、其他資金構成以及開發銀行貸款償還方案）
4.開發銀行貸款項目資金配置意見會簽表。
5.有關協議書、意向書（包括原、燃材料采購，原、燃料及產品運輸，供水，供電，用地，產品銷售等協議書或意向書）。
6.參加有關評審工作人員及報告撰寫人名單、職務（職稱），評審小組組長、組員簽字。
附：
1.開發分行貸款項目資金配置意見會簽表（格式）
2.《項目貸款條件評審報告》封面及封里式樣
開發銀行貸款項目資金配置意見會簽表
單位：萬元
┌──────┬─────────┬───────┬─────────┐
│ 項目名稱 │ │ 借款單位 │ │
├──────┼─────────┴───────┼─────┬───┤
│ 建設規模 │ │建設年限 │ │
├──────┴────┬──────┬─────┴─────┼───┤
│ 上報可行性研究報告總 │ │ 信貸局評審總投資 │ │
│ 投資 │ │ │ │
├───────────┼──────┴───────────┴───┤
│ 借款單位申請開發銀行 │ │
│ 軟硬貸款額 │ │
├───────────┼──────────────────────┤
│ 其他資金構成 │ │
├───────────┼──────────────────────┤
│ 信貸局資金配置意見 │ │
│ │ 評審小組長: 局長: │
│ │ 日 期: 日期: │
├───────────┼──────────────────────┤
│ 綜合計劃局會簽意見 │ │
│ │ 專業處: 計劃處: 局長: │
│ │ 日 期: 日 期: 日期: │
├───────────┼──────────────────────┤
│ 備 注 │ │
└───────────┴──────────────────────┘
注：資金配置初步意見會簽工作在總投資評審后，經濟效益及還款能力評審前
進行。
附四： （封面）
××××項目
貸款條件評審報告
國家開發銀行
××信貸局
年 月 日
（封里）
評審小組名單
姓 名 職務（職稱） 簽 字
××× ××× ×××
局長：（簽章）
津公網安備12010202000755號