國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)辦公室，國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)移民開發(fā)局，中國(guó)長(zhǎng)江三峽工程開發(fā)總公司，國(guó)家電網(wǎng)建設(shè)公司：
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三峽工程建設(shè)資金使用管理暫行辦法
第一章 總則
第一條、為保證三峽工程建設(shè)資金安全、完整和保值增值，促使三峽工程建設(shè)資金合理和有效使用，防止三峽工程建設(shè)資金被擠占、挪用、浪費(fèi)和流失，特制定本辦法。
第二條、三峽工程建設(shè)資金包括國(guó)家撥付的三峽工程建設(shè)基金、國(guó)家開發(fā)銀行貸款及中國(guó)長(zhǎng)江三峽工程開發(fā)總公司（簡(jiǎn)稱三峽總公司）籌集的用于三峽工程的各種資金。
第三條、三峽工程建設(shè)資金使用管理堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待、分類管理、專款專用”的原則，即對(duì)三峽工程建設(shè)資金，按照不同的資金使用單位和使用性質(zhì)，采取不同的管理辦法。凡直接使用的單位，對(duì)三峽工程建設(shè)資金只能用于三峽工程支出，不得挪作它用；凡間接使用的單位，對(duì)三峽工程建設(shè)資金應(yīng)首先滿足合同規(guī)定的相關(guān)支出。
第四條、本辦法適用：（1）直接使用三峽工程建設(shè)資金的單位，包括三峽總公司、國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)移民開發(fā)局（簡(jiǎn)稱移民開發(fā)局）及地方移民機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)辦公室、國(guó)家電網(wǎng)建設(shè)公司；（2）間接使用三峽工程建設(shè)資金的合同單位，包括長(zhǎng)江水利委員會(huì)（簡(jiǎn)稱長(zhǎng)委會(huì)）、三峽工程的其他設(shè)計(jì)單位、交通部三峽工程航運(yùn)指揮部，以及在履約期間的各施工單位（含國(guó)內(nèi)其他承包商）、科研單位、監(jiān)理單位及國(guó)內(nèi)有關(guān)生產(chǎn)制造廠家。
第二章 三峽總公司使用三峽工程建設(shè)資金的管理
第五條、三峽總公司是三峽工程的項(xiàng)目法人，全面負(fù)責(zé)三峽工程的資金籌集、工程建設(shè)和投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)管理，以及資產(chǎn)的保值、增值。三峽總公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家審定的概算，按照“靜態(tài)控制、動(dòng)態(tài)管理”的要求，進(jìn)行投資控制和管理，并嚴(yán)格規(guī)范內(nèi)部資金的使用行為。
第六條、三峽總公司每年應(yīng)按期向國(guó)家報(bào)送下一年度三峽工程投資計(jì)劃，并根據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的年度投資計(jì)劃，編報(bào)年度資金計(jì)劃。除國(guó)家撥付的三峽工程建設(shè)基金和申請(qǐng)國(guó)家開發(fā)銀行貸款外，遵照國(guó)家的有關(guān)政策規(guī)定積極籌措和合理調(diào)度資金。
第七條、三峽總公司對(duì)其它單位使用的三峽工程建設(shè)資金，要按計(jì)劃、合同及工程進(jìn)度及時(shí)撥付，不得無故拖延。庫區(qū)移民經(jīng)費(fèi)，應(yīng)根據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的年度移民投資計(jì)劃，依據(jù)資金到位情況，按比例及時(shí)撥付資金；勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)和“通航三項(xiàng)費(fèi)用”，應(yīng)根據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的年度投資計(jì)劃和雙方簽訂的合同，按資金到位情況結(jié)合實(shí)際工作進(jìn)度撥付資金；對(duì)工程進(jìn)度款、科研費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、物資和設(shè)備購(gòu)置費(fèi)等，應(yīng)嚴(yán)格履行經(jīng)濟(jì)合同，并結(jié)合工作進(jìn)度撥付資金。
第八條、三峽總公司要加強(qiáng)內(nèi)部資金的使用管理，建立必要的激勵(lì)和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。
要根據(jù)本辦法，制定工程價(jià)款結(jié)算、費(fèi)用、設(shè)備和物資、價(jià)差和投資節(jié)余等具體管理辦法，并報(bào)財(cái)政部備案。
第九條、三峽總公司內(nèi)部成立的事業(yè)單位，原則上實(shí)行自收自支，確實(shí)不能實(shí)行自收自支的差額或全額預(yù)算單位，未經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，不得動(dòng)用三峽工程建設(shè)資金。三峽總公司成立的經(jīng)營(yíng)性公司，要實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，并嚴(yán)格按財(cái)政部財(cái)工字〔1995〕22號(hào)文，即《國(guó)有企業(yè)興辦企業(yè)若干財(cái)務(wù)問題的暫行規(guī)定》辦理，應(yīng)在資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、人員等方面與總公司劃清界線，實(shí)行財(cái)務(wù)脫鉤。
第十條、國(guó)家計(jì)劃安排的政策性貸款和專項(xiàng)代款是三峽工程建設(shè)資金的組成部分。三峽總公司應(yīng)與國(guó)家開發(fā)銀行或其它經(jīng)辦銀行簽訂貸款合同，嚴(yán)格履行借款協(xié)議，并執(zhí)行相關(guān)銀行的有關(guān)制度和管理辦法。
第三章 水庫淹沒補(bǔ)償費(fèi)的管理
第十一條、三峽工程水庫淹沒補(bǔ)償費(fèi)（簡(jiǎn)稱移民經(jīng)費(fèi)）是三峽工程總投資的重要組成部分。移民開發(fā)局應(yīng)根據(jù)國(guó)務(wù)院制定的“中央統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分省包干、縣為基礎(chǔ)”
的管理體制，合理安排和使用移民經(jīng)費(fèi)。
第十二條、移民開發(fā)局每年應(yīng)按時(shí)向國(guó)務(wù)院三建委、三峽總公司報(bào)送下一年度庫區(qū)移民經(jīng)費(fèi)計(jì)劃，并及時(shí)申請(qǐng)資金。各級(jí)移民機(jī)構(gòu)要加快移民資金的撥付進(jìn)度，減少撥付環(huán)節(jié)，縮短資金滯留時(shí)間，確保各地移民資金及時(shí)到位。
第十三條、各級(jí)移民機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)移民資金的管理，按照專款專用的原則使用移民經(jīng)費(fèi)。不得用于計(jì)劃外項(xiàng)目，需調(diào)整計(jì)劃的，應(yīng)報(bào)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)；不得擅自擴(kuò)大移民經(jīng)費(fèi)的使用范圍，嚴(yán)禁截留、擠占、挪用移民資金。移民資金當(dāng)年節(jié)余，不得轉(zhuǎn)作他用，只能結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。移民經(jīng)費(fèi)在各級(jí)移民機(jī)構(gòu)暫存期間所形成的利息收入，相應(yīng)增加移民補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)，納入計(jì)劃用于移民項(xiàng)目建設(shè)；移民建設(shè)單位使用階段形成的利息收入，全部留歸建設(shè)單位，沖減建設(shè)成本。
第十四條、各級(jí)移民機(jī)構(gòu)行政管理費(fèi)，應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取，不能擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大開支范圍。各級(jí)移民機(jī)構(gòu)成立的下屬企事業(yè)單位，其經(jīng)費(fèi)實(shí)行自收自支，未經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，不得動(dòng)用移民經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)。
第十五條、為加強(qiáng)移民資金的管理，移民開發(fā)局應(yīng)按移民規(guī)劃大綱和移民條例的精神和要求，根據(jù)本辦法制定切實(shí)可行的移民資金管理辦法和財(cái)務(wù)管理辦法，各地移民機(jī)構(gòu)也要建立健全財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。
第四章 其他單位使用三峽建設(shè)資金的管理
第十六條、長(zhǎng)委會(huì)的勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)管理。長(zhǎng)委會(huì)是三峽工程（含三峽移民規(guī)劃）的主要勘測(cè)設(shè)計(jì)單位，每年應(yīng)按期向三峽總公司和三峽移民開發(fā)局報(bào)送下一年度勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)用款計(jì)劃，經(jīng)三峽總公司和移民局審定后列入三峽工程投資年度計(jì)劃一并報(bào)國(guó)家審批。長(zhǎng)委會(huì)根據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的年度計(jì)劃，與三峽總公司和移民局簽定年度勘測(cè)設(shè)計(jì)工作合同。長(zhǎng)委會(huì)對(duì)三峽總公司和移民局撥付的勘測(cè)設(shè)計(jì)經(jīng)費(fèi)要用于三峽工程的勘測(cè)設(shè)計(jì)工作，對(duì)委托設(shè)計(jì)不得重復(fù)收費(fèi)。長(zhǎng)委會(huì)應(yīng)定期向三峽總公司和移民局提供勘測(cè)設(shè)計(jì)工作進(jìn)度情況及成果，年終要向三峽總公司和移民局抄送設(shè)計(jì)費(fèi)支出財(cái)務(wù)情況。
第十七條、航運(yùn)指揮部的通航三項(xiàng)費(fèi)用管理。三峽工程概算中的航道整治、通航配套設(shè)施、施工及臨時(shí)船閘通航管理費(fèi)（簡(jiǎn)稱“三項(xiàng)費(fèi)用”），由交通部三峽工程航運(yùn)指揮部包干使用。航運(yùn)指揮部應(yīng)按規(guī)定使用“三項(xiàng)費(fèi)用”，做到“三項(xiàng)費(fèi)用”支出與“三通”工作相適應(yīng)，“三項(xiàng)費(fèi)用”的結(jié)余和利息可結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，不得挪作他用。航運(yùn)指揮部每年應(yīng)向三峽總公司報(bào)送下一年度“三項(xiàng)費(fèi)用”使用計(jì)劃，并與三峽總公司簽訂合同，定期向三峽總公司提交工程進(jìn)度情況，年底向三峽總公司抄報(bào)“三項(xiàng)費(fèi)用”支出財(cái)務(wù)決算。
第十八條、工程承包單位的資金管理。三峽工程的各承包單位是三峽工程建筑安裝投資和設(shè)備投資資金的間接使用者，與三峽總公司之間工程價(jià)款的結(jié)算應(yīng)以承包合同和實(shí)際完成的工作量為依據(jù)。結(jié)算的工程進(jìn)度款，首先應(yīng)滿足該承包項(xiàng)目的支出；
三峽總公司撥付的工程預(yù)付款、備料款，只能用于該承包項(xiàng)目的有關(guān)支出。
第十九條、科研單位的科學(xué)研究試驗(yàn)經(jīng)費(fèi)管理。三峽工程的科研課題研究，由三峽總公司與各科研單位簽訂科技服務(wù)合同進(jìn)行。三峽總公司應(yīng)以服務(wù)工程、應(yīng)用工程的原則確定科研課題，合理安排科研經(jīng)費(fèi)。各科研單位對(duì)三峽總公司撥付的科研經(jīng)費(fèi)要用于三峽工程的科研項(xiàng)目，并定期提交科研成果，按期完成合同規(guī)定的各項(xiàng)任務(wù)。
第二十條、其他單位使用三峽工程建設(shè)資金的管理。三峽工程的監(jiān)理單位、其他設(shè)計(jì)單位、環(huán)保、水文氣象服務(wù)及國(guó)內(nèi)有關(guān)為三峽工程制造設(shè)備的廠家等單位分別承擔(dān)著三峽工程施工的監(jiān)理、委托設(shè)計(jì)、環(huán)境、氣象服務(wù)及設(shè)備制造等任務(wù)。三峽總公司與各單位之間應(yīng)按社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求簽訂經(jīng)濟(jì)合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。各單位應(yīng)嚴(yán)格履行合同，對(duì)三峽總公司撥付的經(jīng)費(fèi)，應(yīng)首先滿足合同規(guī)定的相關(guān)支出，按期、保質(zhì)、保量完成合同規(guī)定的義務(wù)。
第二十一條、國(guó)務(wù)院三峽建設(shè)委員會(huì)辦公室、移民開發(fā)局的行政管理費(fèi)，原則上由國(guó)家行政管理經(jīng)費(fèi)渠道解決，遇有特殊情況需從三峽基金中列支的，應(yīng)報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)。
第五章 監(jiān)督檢查
第二十二條、財(cái)政部對(duì)三峽工程建設(shè)資金進(jìn)行全面管理。對(duì)三峽總公司、移民開發(fā)局、國(guó)家電網(wǎng)公司和三建委辦公室的資金使用計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)決算及三峽工程竣工決算進(jìn)行審批，參與三峽工程項(xiàng)目概算和工程項(xiàng)目年度計(jì)劃的審查工作。財(cái)政部駐湖北、四川省及重慶市財(cái)政監(jiān)察專員辦事處（組）負(fù)責(zé)對(duì)三峽工程建設(shè)和移民資金的日常監(jiān)督和檢查，對(duì)三峽工程、移民項(xiàng)目年度財(cái)務(wù)決算、項(xiàng)目竣工決算簽署審查意見。
第二十三條、國(guó)家開發(fā)銀行作為三峽工程的主要貸款銀行，要搞好服務(wù)，要了解、檢查、監(jiān)督三峽工程的借款使用、工程建設(shè)、設(shè)備材料采購(gòu)、物資庫存和竣工驗(yàn)收，以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的計(jì)劃執(zhí)行、財(cái)務(wù)收支等情況；參與審查工程項(xiàng)目的概預(yù)算和工程的招、投標(biāo)工作。
第二十四條、建設(shè)銀行等各級(jí)經(jīng)辦行應(yīng)參與審查工程項(xiàng)目的概算和工程招、投標(biāo)工作，辦理工程價(jià)款結(jié)算，對(duì)三峽工程建設(shè)年度財(cái)務(wù)決算與項(xiàng)目竣工決算簽署審查意見。三峽庫區(qū)各級(jí)建設(shè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)當(dāng)?shù)匾泼窠?jīng)費(fèi)支出的監(jiān)督檢查，要參與移民建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、投資計(jì)劃、價(jià)款結(jié)算、竣工決算全過程的管理，并對(duì)資金支出的合理性、合規(guī)合法性進(jìn)行監(jiān)督把關(guān)，對(duì)移民項(xiàng)目年度財(cái)務(wù)決算、項(xiàng)目竣工決算簽署審查意見。
第二十五條、三峽總公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)三峽工程建設(shè)資金使用的監(jiān)督檢查，規(guī)范下屬單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和審計(jì)監(jiān)督，按時(shí)向國(guó)家有關(guān)部門（銀行）報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)資料；對(duì)有關(guān)單位使用三峽工程建設(shè)資金的情況，應(yīng)定期或不定期組織人員、或請(qǐng)求國(guó)家財(cái)政和審計(jì)等監(jiān)督檢查部門進(jìn)行調(diào)查和檢查，對(duì)出現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理和解決，重大問題應(yīng)向國(guó)家有關(guān)部門報(bào)告。
第二十六條、移民開發(fā)局要加強(qiáng)移民經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督和檢查，加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和審計(jì)監(jiān)督。各級(jí)移民機(jī)構(gòu)要檢查和糾正所屬移民局（辦）和移民項(xiàng)目建設(shè)單位違背財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，按時(shí)向有關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)資料。
第二十七條、使用三峽工程建設(shè)資金的單位要加強(qiáng)三峽建設(shè)工程資金的監(jiān)督和管理，有義務(wù)接受國(guó)家財(cái)政、審計(jì)和銀行等部門對(duì)三峽工程建設(shè)資金使用情況的監(jiān)督和檢查，任何單位和個(gè)人不得以任何理由阻撓或逃避監(jiān)督檢查。檢查中提出的整改意見和處理決定，要認(rèn)真執(zhí)行，并將整改結(jié)果報(bào)財(cái)政部。
第二十八條、使用三峽工程建設(shè)資金的單位因自身原因造成損失浪費(fèi)的，要按照有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)和行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重的要追究領(lǐng)導(dǎo)和直接當(dāng)事人的責(zé)任。
第六章 附則
第二十九條、本暫行辦法自1997年1月1日起執(zhí)行。
第三十條、本暫行辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。
失效日期：
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