北京轄區各資產支持專項計劃原始權益人、管理人：

為貫徹落實2019年全國證券期貨監管工作會精神，加強轄區資產證券化業務監管，保護投資者合法權益，促進轄區資產證券化業務健康發展，依據《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》等規定，現將我局擬構建轄區資產證券化業務日常監管與風險處置機制有關事項通知如下：

一、轄區資產支持專項計劃原始權益人

(一)珍惜公開市場信用，增強與金融市場良性互動能力

原始權益人應當嚴格遵守法律法規、部門規章、規范性文件、自律規則等相關規定，按照公司章程和相關協議約定，向資產支持專項計劃(以下簡稱專項計劃)或中國證監會認可的其他目的載體移交基礎資產；尊重專項計劃資產獨立性，確保基礎資產真實、合法、有效，不以任何方式侵占、損害專項計劃資產，堅決杜絕合同欺詐、基礎資產造假等惡性違規行為；珍惜公開市場信用，充分發揮資產證券化制度功能，增強實體企業與金融市場良性互動能力，優化資產證券化市場服務實業能力。

(二)完善公司內控制度，防范資產支持專項計劃信用風險

原始權益人應當增強專項計劃信用風險防范意識，建立健全內部控制制度，切實做好專項計劃存續期風險防范工作。特定原始權益人要促進生產經營合法合規，為基礎資產產生預期現金流提供支持與保障；作為資產服務機構的原始權益人，應當積極履職盡責，按照約定落實基礎資產管理、運營、維護和質量變化情況監測職責，及時歸集劃轉現金流，謹防財產混同，維護專項計劃資產安全。

(三)配合參與機構履職盡責，做好存續期信息披露工作

原始權益人應當積極配合專項計劃管理人、托管人等相關參與機構履行職責，確保提供文件信息真實、準確、完整，大力支持、配合信息披露義務人做好存續期信息披露工作。特定原始權益人在遇重大事項可能損害資產支持證券投資者利益時，應及時履行書面告知義務，切實保護投資者知情權。

二、轄區資產支持專項計劃管理人

(一)完善公司內部管理，不斷提高專項計劃管理質量

管理人應推動資產支持專項計劃管理事務的整合優化工作，加大對資產支持專項計劃管理事務的人員和資金投入，嚴格遵守《資產證券化業務風險控制指引》《證券公司內部控制指引》《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》等規定，設立資產支持專項計劃管理專崗，建立健全相關內部管理、質量控制、合規管理和風險管理制度及操作規則，用好三道內部控制防線，完善風險處置應對措施，加強內部培訓，完善激勵約束機制，提高管理規范化水平。

(二)強化重點環節管控，切實防范各類合規問題

一是加強原始權益人培訓。管理人應持續加強對原始權益人的合規培訓，及時傳導監管政策要求和市場典型案例，切實督促原始權益人提高規范運作意識，不得侵占、損害專項計劃資產，配合并支持管理人等機構履行職責。

二是做好基礎資產運營管理。管理人應當嚴格遵守相關監管規定和約定，為資產支持證券投資者利益管理、運用、處分專項計劃資產。做好特定原始權益人、增信機構的經營情況和基礎資產質量變化情況持續監測工作，如遇重大異常情況，積極采取必要措施維護專項計劃資產安全；落實基礎資產循環購買、不合格基礎資產贖回、替換和維護專項計劃資產安全機制；建立封閉、獨立的現金流歸集機制，持續跟蹤基礎資產現金流產生、歸集和劃轉情況，切實防范專項計劃資產與其他資產混同以及被侵占、挪用等風險。

三是強化信息披露管理。資產支持證券存續期內，管理人應按照相關監管規定和約定，嚴格履行信息披露義務，及時發布年度資產管理報告、專項計劃收益分配報告等定期報告和臨時報告，并確保報告內容真實、準確、完整。對于對資產支持證券本息償付、轉讓價格或持有人權益有重大影響的事項、循環購買、持有人會議等信息，管理人均應及時、充分履行臨時信息披露義務，謹防信息披露違規帶來的相關法律風險。

四是積極履行信用風險管理職責。管理人應高度重視專項計劃違約風險防控工作，嚴格按照相關監管要求，制定切實可行的存續期項目風險排查方案、風險控制措施和風險處置預案，落實風險排查、監測、防范和處置責任。做到通過多種方式和渠道對存續期項目進行動態監測，實施風險動態分類管理，對重大風險事件進行評估，參與、推動信用風險化解與處置工作，最大限度保護資產支持證券投資者利益。

(三)履行信息報送義務，加強與轄區監管局業務溝通

一是報送重大事項報告單。為加強對資產支持專項計劃的監管，及時跟蹤資產支持專項計劃風險動態，我局將建立轄區資產證券化業務重大事項報告制度。管理人在存續期管理或現場核查工作中發現資產支持專項計劃存在重大問題或風險的，應在知道或應當知道后的3個工作日內向我局報送《北京轄區企業資產支持專項計劃重大事項報告單》(附件1)。

二是報送信用風險管理報告。管理人應按照上海、深圳證券交易所《資產支持證券存續期信用風險管理指引(試行)》相關要求，及時向我局報送轄區資產支持證券信用風險管理臨時報告。管理人應參照報送給交易所的半年度資產支持證券信用風險管理報告格式，于每年5月31日、11月30日前向我局報送北京轄區半年度資產支持證券信用風險管理報告。

三、保持雙向溝通聯系，共同促進轄區市場發展

為提高溝通效率，及時傳達監管信息，共同推動轄區資產證券化市場平穩健康運行，我局將分別建立轄區企業資產支持專項計劃原始權益人和管理人微信工作交流平臺，原始權益人微信群群內成員為負責公司融資和信息披露工作的負責人，管理人微信群群內成員為資產證券化業務部門負責人及指定的一名北京轄區資產證券化業務聯絡人。

我局將通過微信平臺提出監管要求、發布監管動態及監管案例，并接收各原始權益人、管理人的反饋信息，將平臺建成信息傳導、宣傳培訓、案例警戒的窗口。

各原始權益人、管理人應在5月24日前向我局報送《資產支持專項計劃原始權益人信息聯系表》(附件2)或《資產支持專項計劃管理人信息聯系表》(附件3)，同時按照附件4的要求加入微信工作交流群。

聯系人：李夢潔，電話88086962；

王天怡，電話88088227；

唐詩磊，電話88086267；

電子郵箱：bjzonghe@csrc.gov.cn

附件：

1.北京轄區資產支持專項計劃重大事項報告單

2.資產支持專項計劃原始權益人信息聯系表

3.資產支持專項計劃管理人信息聯系表

4.微信工作群相關事宜

中國證監會北京監管局

2019年5月21日