出納的工作內容主要有哪些
來源：東奧會計在線
責編：張麗娜
2024-07-25 09:36:39
精選回答
出納是財務部門中負責現金和銀行存款等貨幣資金收付、保管、核算工作的重要崗位。出納的工作內容包括：
1.資金收付管理：
負責日常現金的收付工作，包括員工報銷、工資發放、零星采購支付等。
辦理銀行存款和取款業務，確保銀行存款的安全與準確。
管理和使用好各種票據，如支票、匯票、本票等，并按規定程序登記、保管和使用。
2.現金和銀行存款管理：
每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符，并填寫現金及銀行存款日報表。
定期核對銀行存款余額，編制銀行存款余額調節表，解決未達賬項問題。
保管好現金、有價證券、保險柜密碼和鑰匙等，確保其安全和完整。
3.賬務處理與報表編制：
根據原始憑證編制記賬憑證，及時、準確地進行賬務處理。
登記現金日記賬和銀行存款日記賬，確保賬目清晰、準確。
協助會計完成月度、季度、年度財務報表的編制工作。
4.稅務申報與繳納：
根據公司實際情況，及時申報并繳納各項稅費，如增值稅、所得稅等。
管理和維護稅務發票，確保發票的合法性和準確性。
5.財務制度的執行與監督：
遵守國家財經法規和公司財務管理制度，嚴格執行各項財經紀律。
監督公司的資金使用情況，確保資金使用的合理性和合規性。
6.協助與溝通：
協助會計進行其他日常財務工作，如賬務處理、憑證整理等。
與銀行、稅務等部門保持良好的溝通和合作關系，解決相關問題。
完成上級交辦的其他財務相關工作。
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