2017注會《財管》同步練習：系統風險的度量——β系數
來源：東奧會計在線責編：高源2017-05-04 11:44:57
現在我們已經進入到了注會考試基礎階段，大家對于知識點的掌握還透徹嗎?東奧小編為大家整理注會考試同步練習，幫助大家更快掌握知識點。
【單選】下列有關β系數的表述不正確的是( )。
A.在運用資本資產定價模型時，某資產的β系數小于零，說明該資產風險小于市場平均風險
B.在證券的市場組合中，所有證券的貝塔系數加權平均數等于1
C.某股票的β值反映該股票報酬率變動與整個股票市場報酬率變動之間的相關程度
D.投資組合的β系數是組合各證券β系數的加權平均數
【正確答案】A
【答案解析】市場組合的β系數等于1，在運用資本資產定價模型時，某資產的β值的正負不能代表其風險大于或小于市場平均風險，而是取決于β值的絕對值是否大于或小于1，所以選項A是錯誤表述;市場組合的β系數為1，而證券的市場組合可以理解為市場上所有證券所構成的投資組合，所以，在證券的市場組合中，所有證券的β系數加權平均數等于1，所以選項B正確;選項C是β系數的含義，選項D是組合β系數的含義。
想要更多注會考試練習題查看注會考試每日一練匯總
津公網安備12010202000755號